演示账套

老师，我的应上交税费表提示让和资产负债表的应交税费年初数保持一致，是必须一致的吗？

2023-09-04 18:04

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2023-09-04 18:04

您好，是的，应当是相同的

快账用户7051 追问 2023-09-04 18:07

老师您帮我看下我的税表应交税费对还是她的资产表的应交税费年初数对？

齐红老师解答 2023-09-04 18:14

您好，两个时间需要相同，即相同时点的应交税费金额

快账用户7051 追问 2023-09-04 18:16

看期初数就行我们这个月刚切换了财务软件我发的科目余额表是7月份的报表提示年初数

快账用户7051 追问 2023-09-04 18:16

看年初数

齐红老师解答 2023-09-04 18:17

您好，那您年初应当看上年12月纳税申报表

快账用户7051 追问 2023-09-04 18:19

看下我发的科目余额表

齐红老师解答 2023-09-04 18:20

您好，您的待认证进项税在纳税申报表不体现

您好，是的，应当是相同的

2023-09-04

你好，这个按理来说是需要一致的。

2022-01-14

你好，你看下是不是有一个出现了负数，给它重分类了。

2023-01-10

你好资产负债表中的应交税费并不完全体现当年的应交税额，而是反映到目前为止应交未交的税费总额。应交税费在资产负债表中表现为一个负债科目，借方余额表示多交的税费，贷方余额表示应交未交的税费。因此，资产负债表中的应交税费并不直接反映当年的应交税额，而是根据科目余额表中应交税费的借方和贷方发生额以及科目余额计算得到。

2023-11-27

同学你好，应该把应交税费明细账借方余额，调整到资产负债表的其他流动资产里，剩下的贷方余额填写到资产负债表的应交税费里，就可以了。

2022-04-23