@艳子老师，所得税那章计算应缴所得税是不是不考虑递延所得税，直接按照在当年实现的利润总额基础上按照永久性差异调增调减就可以了

重新编辑一下： 应交所得税=应纳税所得额*所得税率 应纳税所得额=会计利润总额+调整-调减

上面两个字应该 打 调 “ 增 ” 打成了 整 调增 和 调减 金额不仅仅包括永久性差异，也包括暂时性差异

所得税费用 ： 所得税费用 是会计利润 和永久性差异的调整额 这里 才是 暂时性差异 不影响所得税费用

公司有一套房子交给托管公司出租 ，托管公司出租后汇给我们的房租费，我们开票开给托管公司还是实际租客？

托管公司出租后汇给我们的房租费，我们开票开给托管公司还是实际租客？ 答：你们合同和谁签订的，和托管公司吧 钱也是托管公司给你们公司 现金流 合同 发票 都保持一致

请问申报增值税时，进项税额可抵扣数超过本期销项税额，申报时具体怎么操作？数据准备去手动输入不了

增值税不手工输入，都是系统自动出来的 进项 多余 销项，就自动留抵了

您如果不想在申报报表上出现那么多的进项，您就算一下销项，再抵扣进项

先做到 借：应交税费-待抵扣进项 里面 想抵扣多少，就把他转出来 再进 借：应交税费-增值税进项税额

房产税 计税依据 比如我们维修厂房 花费10万 是不是不符合改扩建支出 会计上可以不计入房产原值，房产税也可以不并入房产原值？

2.托管公司出租后汇给我们的房租费，我们开票开给托管公司还是实际租客？ 答：你们合同和谁签订的，和托管公司吧 钱也是托管公司给你们公司 现金流 合同 发票 都保持一致 钱是通过现金支付，现在开了实际租客可以么

房产税 计税依据 比如我们维修厂房 花费10万 是不是不符合改扩建支出 会计上可以不计入房产原值，房产税也可以不并入房产原值？ 答：是的 计入维修费比较简单操作

正规处理情况下，您的合同也和租客签订， 钱收租客的，发票开给租客

一般纳税人(非建筑业)，公司因需领取发票信用等级不够，需预交增值税，这个月需要交税，增值税申报表预交的税在哪里填写，

2.正规处理情况下，您的合同也和租客签订， 钱收租客的，发票开给租客 合同是跟托管公司签订的，

钱收租客的，发票开给租客 合同是跟托管公司签订的， 答：正规 合同也和租客订立

合同 现金 发票 统一 我说的规范处理

一般纳税人(非建筑业)，公司因需领取发票信用等级不够，需预交增值税，这个月需要交税，增值税申报表预交的税在哪里填写，

不填写《增值税预缴税款表》的预缴税款，如：分次预缴、延期申报预缴、辅导期一般纳税人二次购票预缴等。 此种方式预缴的税款，申报时直接填写在申报表主表第28栏“①分次预缴税额”栏次，大于当期“应纳税额”时，可申请抵减下期税款。 看看这个说明。

交易成本，机会成本和最佳现金持有量怎么记

您问的问题别的老师已经接了

您这个一个问题 其实我只有一元钱。 您已经问了很多不同的问题了 网校规定都是一题一问。

所以请您见谅， 网校还有月底绩效考核的要求，每个老师答题总量的考核，月底达不到答题的总量也是要走人开除的。 像这样您一个问题里面，问了这么多不同的类型 相当于其实我是白答了。

没有白答啊，以后都找你提问，问的越多收益越高吧

五星好评还有奖励的吧

我找了你2你的啊，你要接啊

@你的啊，好多问题呢

谢谢您的支持。 一般的有十足把握的题目我才会接。 是因为我不是所有知识内容我都很熟悉，也怕给您造成误导。

固定资产在什么情况下需要转入固定资产清理什么情况下不用呢？非转投，债务重组，非货币性资产交换这三个是不是第一个不用，后面两个要？

我@你得时候一看就接啊，会让你冲击量得

我@你的，还没人接，你接下呢，实操的

下午被领导缠着干活去了 债务重组，非货币性资产交换 要用固定资产清理 固定资产清理是就是结转账面价值 过渡一下而已