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,我做账的时候,发现去年医保和社保做反了,怎么调整?

2023-09-05 15:58
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-09-05 15:59

好,是缴纳的分录,GT的分录正确吗?

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快账用户5117 追问 2023-09-05 15:59

而且医保我先计提后面交的,不知道怎么医保余额越来越多,计提放在其他应付款里面的

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齐红老师 解答 2023-09-05 16:00

你好,是个人负担的做法啦,那你看一下个人负担的其他应付款,医保和社保都有余额吧。

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快账用户5117 追问 2023-09-05 16:11

余额应该是只有一个月的!我的余额每个月越做越多!如需调整怎么做分录呢?

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齐红老师 解答 2023-09-05 16:11

其他应付款借方余额还是贷方余额?还有,你们个人负担的社保是从工资里扣除吗?

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快账用户5117 追问 2023-09-05 16:14

借放余额,个人负担社保是从工资里扣

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齐红老师 解答 2023-09-05 16:14

那你看一下你交出去的是100,扣除的是100吗?如果找不到原因的话,你就放到营业外支出。

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2023-04-06
您好,1.计提工资 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬——工资 2 计提社保(企业部分) 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时 借:应付职工薪酬——工资 贷:其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金/银行存款或现金 4 上交杜保 借:应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷:银行存款或现金
2024-01-11
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