老师，做合并报表抵消的数据是每个月累计的吗？比如资产负债涉及到应收的1月产生了2万需要抵消，2月有1万，2月合并的时候是抵消累加的3万还是本月的1万？ 还有涉及到现金流量表的抵消金额怎么抵消的？

老师，你没有回答问题，是应该怎么做呢？

内部经营活动现金流量与内部投资活动现金流量的抵消，即内部事项所涉及的一方将该事项作为经营活动处理，所涉及的另一方将该事项作为投资活动处理。这类业务又会出现两种情况： 收到现金的一方作为经营活动现金流入，支付现金的一方作为投资活动现金流出。如一方将存货销售给另一方作为固定资产，或者一方为另一方提供固定资产的安装、施工等劳务。 销售存货或提供劳务的企业将收到的款项作为“销售商品、提供劳务收到的现金”项目，购入固定资产或接受劳务的一方则将支付的款项列入“购建固定资产、无形资产或其他长期资产支付的现金”项目。合并时应编制如下抵消分录： 借：购建固定资产支付的现金(冲减购入方的现金支出) 贷：销售商品提供劳务收到的现金(冲减销售方的现金流入)

我就是想知道合并的时候是只抵消当月的数据还是要累计之前的月的数据？

并的时候是只抵消当月的数据，之前的也是每月抵消数字的累计而已

那我只抵消当月的数据，合并后不是还会体现上个月之前的数据吗？

上月的数字在上月的报表和本月的累计数字里

我的资产负债表的抵消底稿上只显示期末数和年初数，这样我是不是期末数就得填累计的数？

资产负债表是填写期末的数字12月底的，这个就是

所以我这个上面抵消的时候期末数填的就应该是加上上个月的数据的累计是吧？

只有资产负债表是这样的，利润表和现金流量表不一样

好的，明白了，谢谢老师