本月结转增值税，再进项税额加计扣除后是负数怎么做分录

是的，交一点，加记后成负数了

借应交税费、增值税加计扣除， 贷营业外收入 需要抵扣多少？第二个分录写多少？ 借应交税费，未交增值税， 贷应交税费、增值税加计扣除。

之前都是 借销项， 贷进项 营业外收入 未交增值税

现在没看明白要怎么做

如果现在这样，未交就是借方了是吧

你好，你这做这个的是什么意思？

结转的增值税啊

那营业外收入是啥？

是加计扣除的进项

可以的，可以这么做的，你省略了一个。

正常的加计扣除分录是借应交税费，增值税加计扣除 贷营业外收入是吧

你好，这个是计提的 我说的是进项销项分别结转到转出未交增值税，转出未交增值税，再结转到未交增值税里面，这个你少做了一个。

这样的话我借方会有个留低是吧，因为不够递减的

你抵扣了借应交税费未交增值税，贷应交税费，增值税加计扣除。抵扣多少写多少。

好的，明白，这样应交税费，增值税加计扣除有个借方余额

是吧老师

没有抵扣才有。抵扣了不会有余额的。

未交增值税会有个贷方余额了

你好，你缴纳了不就没有了。

我这是多出来的，加计扣除，肯定会有