那个服务费要专票才可以抵扣的,交通运输的发票,要在左上角写通行费才可以抵扣的
甲公司属于一般纳税人,具有交通运输业资质,2019年9月发生下列业务: (1)向境内乙公司提供货物运输劳务,取得含增值税运费收入872万元;向境内丙公司提供客运劳务,取得含增值税运费收入76.3万元; (2)提供国际运输服务,取得不含税运费收入50万元; (3)销售本公司使用过的货车,取得含税收入103 000元,该货车购入时按规定不得抵扣且未抵扣进项税额; (4)购买客车、货车用汽油,取得加油站开具的增值税专用发票注明税额80万元;购买客车、货车用柴油,取得加油站开具的增值税普通发票,发票记载价税合计为22.6万元。已知交通运输服务适用税率为9%。要求计算 1.甲公司2019年9月提供运输服务的增值税销项税额; 2.甲公司销售自己使用过的货车应纳增值税。 3.甲公司2019年9月允许抵扣的进项税额。 4.甲公司2019年9月应缴纳的增值税额。
甲公司属于一般纳税人,具有交通运输业资质,2019年9月发生下列业务: (1)向境内乙公司提供货物运输劳务,取得含增值税运费收入872万元;向境内丙公司提供客运劳务,取得含增值税运费收入76.3万元; (2)提供国际运输服务,取得不含税运费收入50万元; (3)销售本公司使用过的货车,取得含税收入103 000元,该货车购入时按规定不得抵扣且未抵扣进项税额; (4)购买客车、货车用汽油,取得加油站开具的增值税专用发票注明税额80万元;购买客车、货车用柴油,取得加油站开具的增值税普通发票,发票记载价税合计为22.6万元。已知交通运输服务适用税率为9%。要求计算 1.甲公司2019年9月提供运输服务的增值税销项税额; 2.甲公司销售自己使用过的货车应纳增值税。 3.甲公司2019年9月允许抵扣的进项税额。 4.甲公司2019年9月应缴纳的增值税额。
途明公司从事交通运输业务,属于一般纳税人,2021年11月发生下列业务:(1)向境内甲公司提供水产品货物运输劳务,2取得含增值税运费收入858.4万元;向境内乙公司提供客运劳务,取得含增值税运费收入77万元;(2)提供国际运输货物服务,取得不含税运费收入50万元;(3)销售本公司使用过的货车,取得含税收入10.3万元,该货车是2007年4月购入,购入价为40万元;(4)购买客车、货车用汽油,取得加油站开具的增值税专用发票注明税额50万元;购买客车、货车用柴油,取得加油站开具的增值税普通发票,发票上记载的价税合计为23.2万元。已知:交通运输服务增值税适用税率为9%2取得的增值税专用发票均通过税务机关认证。
甲运输公司为增值税一般纳税人,主要从事国内货物运输服务。2022年10月有关经营情况如下:(3)以预收款方式对外出租一辆纳入“营改增”试点之日前购进的货车,租期3个月,含增值税租金2.06万元/月。甲运输公司一次性收取3个月含增值税租金共计6.18万元。甲运输公司选择适用简易办法计税。(4)购进办公用小汽车一辆,取得税控机动车销售统一发票注明税额3.9万元;支付所购小汽车的运输费,取得增值税专用发票注明税额0.36万元。(5)购进职工宿舍专用家具,取得增值税专用发票注明税额0.26万元。(6)购进货车修理劳务,取得增值税专用发票注明税额0.39万元。关税税率为20%、消费税税率为5%、进口货物增值税税率为13%;交通运输服务增值税税率为13%;交通运输服务增值税税率为9%;简易办法计税增值税征收率为3%。取得的增值税扣税凭证均符合规定,并于当月抵扣。(3)计算甲运输公司对外出租货车当月应缴纳增值税税额。(4)甲运输公司的下列进项税额中,准予从销项税额中抵扣的是()。A.购进办公用
老师,请问我们是农村客运公司(一般纳税人),收入有收取的服务费6个点的与交通运输3个点的,那么取得的车辆发票可以认证抵扣吗?
3月份预付了一笔,装修费12万,4月份还未收到发票,也未装修完成,该怎么分摊费用
研发费用辅助账可以按季度结转吗?
新员工入职,月薪5000,3月上了2天班,工资384,4月全勤,工资5000,还没上社保,5月初4月和5月一起发5384,怎么报个税?
老师您好,请问一下给员工发放的非货币性资产,例如米、面、粮油、干果这些东西,需要折算成现金给员工申报个人所得税吗?
老师,外购的工程物资用于建设公司自用的生产设备,算生产设备的入账价值的时候,是不是都要考虑增值税?成本+增值税 外购的工程物资用于建设公司对外销售的生产设备,算生产设备的入账价值的时候,就不用考虑增值税?只算成本 投资者投入的工程物资用于公司自用,算生产设备的入账价值的时候,也要考虑增值税?成本+增值税
老师请问一下企业所得税年度汇算清缴里面捐赠支出A105070这个表里面本年金额没有,往年的金额有,需要填哪吗?会对本年的汇算哪个表有影响吗?
老师,请问公户转私户,要怎么做账
公司购买10套监控设备x1320元/1喜χ,计入什么科目?
一般企业所得税税负大概是多少?
老师,报增值税填报时。 通过电子税局局取数, 金额取数,是只勾选正常还是 勾选正常+已红冲?
意思就是购进车辆的发票不能认证抵扣服务费,是吧?发票不是专票,是机动车统一销售发票。
专票的话就可以抵扣的 从销售方取得的税控机动车销售统一发票上注明的增值税额,准予从销项税额中抵扣。
管理费与购进的车辆没有直接关系也可以抵扣吗
你说的没有关系是指?可以聚一下例子吗