同学,你开的金额是不含税,红冲也是不含税,这个没有问题
请问老师,当月因金额有一些错误红冲了一张上月的增值税专用发票,又新开了一张专票。我现在要申报增值税,电子税务局读取销项发票数据时已经扣除了红字发票的负数。请问我现在是根据这个数据直接申报,还是需要在表里哪里再填负数数据?
老师,我们公司由于开票人员的失误,将含税金额开成了不含税金额,导致我们公司多交了税费,现在查账时发现了想追回原票红冲,但客户说发票丢了,他们当时拿的也是我们寄过去的复印件,而且还是一张普票,所以现在不能红冲。我们就想把这笔税费做损失,请问该如何写分录?
老师好,我公司1月收到一份有误发票,12月份填写了红冲信息表,填写时未注意到不含税金额多了一分钱,税额一致。然后对方也根据这份多了一分钱的红冲信息表开具了红票和蓝票。请问我们双方应该如何处理才能解决此事?
老师,我公司是一般纳税人,3月份开了一张专票,因为没有进项,所以申报增值税的时候也缴纳了税款,但是我4月份的时候把这张发票冲红了,也开具了别的专票,冲红的这张发票跟我开具别的发票金额一致,所以4月就申报表是没有收入的,然后因为3月那种发票冲红了,我4月底的时候把3月份缴纳的那个增值税给申请退税了,,现在我5月份申报表要把退税的那个金额填在申报表哪里呢
老师,上个月,别人开给我们一张发票1000,不含税884.96,税额115.04,当时,我没有抵扣,这张票已入账,待抵扣进项税额115.04,后来,我开具一张红字信息表,当时,选的是,购买方未抵扣开具红字,上传后,对方开负数给我们了,现在,我在勾选平台中,勾选不到这张票了,该怎么处理
管家婆删除进货账单出现存在数据不能删除怎么才能删除
某化妆品企业为增值税一般纳税人 2022年1月销售A类护肤品70箱 每箱的零售价格5650元 销售B类护肤品40箱 开具的增值税专用发票上注明的金额为4万元 企业当期购进一批原材料 取得增值税专用发票上注明的金额为77000元 原材料已全部投入使用 计算该化妆品企业当期需要缴纳的增值税
甲公司坏账准备采用备抵法核算,按期末应收款项余额的5%计提坏账准备。2020年初“坏账准备”账户的贷方余额4800元:2020年因乙公司宣告破产,应收11700元货款无法收回,全部确认为坏账:2020年应收款项借方全部发生额为324000元、贷方全部发生额为340000元。2021年收回已核销的乙公司的欠款5000元:2021年应收款项借方全部发生额为226000元、贷方全部发生额206000元。求甲公司2021年末应计提坏账准备()元。要求:详细计算过程,编制相关会计分录。非常感谢!
永丰公司采用应收账款余额百分比法提取坏账准备,提取比例为3‰,2020年末应收账款余额300000元,2021年发生一笔坏账1000元,2021年末应收账款余额200000元,2022年12月,上年已冲销的坏账1000元又收回存入银行,年末应收账款余额250000元。要求:求详细计算过程,编制相关会计分录。非常感谢!
永丰公司采用应收账款余额百分比法提取坏账准备,提取比例为3%0,2020年末应收账款余额300000元,2021年发生一笔坏账1000元,2021年末应收账款余额200000元,2022年12月,上年已冲销的坏账1000元又收回存入银行,年末应收账款余额250000元。要求:求详细计算过程,编制相关会计分录。非常感谢!
(3)12月18日,销售C商品60件,价款为40000元,增值税销项税额为5200元,总成本为26000元;已经开具增值税专用发票,并收取全部价款。销售C商品的同时,收购I旧商品60件,共支付价款2500元,为其公允价值,直接抵扣C商品的销售价款,实际收到价款42700元,收购的旧商品作为原材料验收入库请写出上述分录
大专学历当前受教育阶段开始时间是2022年9月当前受教育结束时间是2025年6月提交之后说时间存在交叉怎么改啊
企业2023年10月,购置生产设备,该设备需要安装,10月10日,增值税专用发票上注明的价款50万元,税率13%,款项已经支付。另支付运输费50000元,运费税率9%(1)收到相关票据(2)10月15日,为安装此设备专门购置工程物100000元,增值税税率款项已支付;(3)10月26日,购置技术资料费30000元,款项已支付;(4)11月1日,领用工程物资80000元,用于安装;(5)11月5日,列支安装工程人员的工资费用70000元,企业按照工资总额的2%计提福利费,0.5%计提工会经费;(6)11月6日,耗用企业的原材料80000元,购置该批材料的增值税税率为13%(7)12月20日,该设备达到使用状态,投入使用,该设备预计使用寿命为10年,预计净残值12万元,采用平均年限法计提折旧,设备用于生产产品,企业同时生产3种产品;计算2024应计提的折旧(8)2024年12月31日,经测试该设备可收回金额为86万元,计算并计提减值准备;计算并计提2025年的折旧;(9)2025年12月31日,经测试该设备可收回金额为60万元,计算并计提减值准备预计净残值不变尚可使用年限8年,全部会计分录
A公司3月2日销售一批产品给B公司,成本80000元,专用发票注明售价100000元,增值税13000元,同日A公司收到B公司开出的银行承兑汇票一张,面值113000元,利率4%,到期日5月31日,假定A公司对外提供年度财务报告。要求:求详细计算过程,编制相关会计分录。非常感谢!
甲公司4月1日销售一批产品给乙公司,货已发出,产品成本200万元,发票注明售价300万元,增值税39万元,同日甲公司收到乙公司签发的商业承兑汇票一张,年利率4%。期限4个月。票据到期日,乙公司因财务危机无力承兑。假定甲公司对外提供半年度的财务报告。要求:求详细计算过程,编制相关会计分录。非常感谢!
不是,蓝票是含税的,红冲的是不含税的,系统显示当月回退金额为不含税金额,
请问开红字发票数电票时,里边的含税不含税的选项有什么区别吗?
我现在怕因为红字的只冲了不含税金额,另一部分税额没红冲,等到国庆时算销项税额这部分会有影响,导致多交增值税
同学,你当时开的是不含税额,红冲原来蓝字发票也是不含税的,这个没问题,因为数额是一样的。
老师,开具蓝字数电票时选含税和不含税有什么区别吗?
老师,我明白你的意思,就是当初开具蓝色发票选的是含税,红冲就是含税,选的是不含税,红冲就是不含税
但是我刚才实验了,开具蓝字发票的时候含税不含税,发票金额包括税额都是一样的
难道开具蓝色数电票在选择含税不含税的情况下,意义不一样
你好,同学,无论 含税不含税,只要红冲是一样的,都可以
那老师,我这样对吗
你好,没错呀,这个红冲
就是回退金额不是应该不含税金额加上税额才对吗?为什么它这个只有不含税金额,没算税额
你开的时候选的也是不含税开票的,同学
那怎么办?这种情况是不是有问题?会不会影响到什么,比如销项税或者别的问题,那我以后开蓝字发票选含税开票呗
同学你可以选择含税价或者不含税价,打出来都是价税合计
老师,你的意思是我开具蓝字发票时选择的是含税,红冲这个发票,回退金额也是含税的,这个回退金额是系统自己识别的吗?那我要是蓝色开具含税,红冲开具不含税呢?
系统能自己甄别出来吗?或者我怎么查询当初开具蓝字发票时选择的是含税开具还是不含税开具?
对的,同学,这样说,即使你开出来选择是不含税,你开出来的发票也是价税合计的