请问前6月份预付了几笔款子给供应商，未开来发票，8月份时收到发票了，我就直接借：原材料，贷：预付账款，后面没有通过应付账款去核算这几笔账了，可以这样操作的吗？

老师，我们生产型企业，关于采购材料有这个问题：现在是7月份，7月份材料入库，但是我们和供应商对账都是8月份，对账完成才会开票。有老师告诉我7月份材料入库，即使没有发票也要暂估入账，这样才会跟仓库入账一致，做到账实相符。但是有个疑问，就拿现在7月份来说，7月份我按照仓库收货来暂估入账，到了8月份，发票到了，我冲红7月份暂估，按照收到的发票借材料 进项税额 贷应付，然后我8月份依然会有供应商给我送货，我依然是没有发票，是按照暂估的来做，借材料 贷应付-暂估。这样子其实从8月来看，岂不是就两次原材料了？？？

老师，我们向供应商买了一批材料，2021年9月份买的开了发票，尾款有几万一直没有付，主要是2022年那家材料供应商有官司，账户被冻结了，几万尾款就一直没有付，现在供应商说他签个委托收款协议，把那几万尾款打给另外一家公司，帮那家材料供应商收款，这样操作可以不？

请问前6月份预付了几笔款子给供应商，未开来发票，8月份时收到发票了，我就直接借：原材料，贷：预付账款，后面没有通过应付账款去核算这几笔账了，可以这样操作的吗？

老师年末未付款未收到发票的费用直接计入相关成本，但是这次费用没有结算前，这笔费用的大人在我们公司借支了几万块，借给他的钱我往来摆的其他应收款个人，那我做这笔分录可以做成借：管理费用 贷：其他应收款/个人吗？然后一月份发票开过来，付剩余款项分录借：其他应收款/个人 贷：银行存款

老师，公司是小规模餐饮业，因燃气费每月充值时没有发票，月未才能开出当月实际使用的发票，我是这样做账的（借：预付账款1598，贷：银行存款1598，月未收到实际用量发票后，借：应付账款1447，贷：预付账款 1447）。 为了增加成本费用，从4月份开始我直接入主营业务成本费用了，但预付账款上还有余额，预付账款合计5271.76，应付4760.1元，余额511.66.可以通过调账调过来吗？