老师你好，现在专管员查完22年账，说工资是用其他应付款发的，让改企业所得税汇算清缴，然后让补交税款，我可以改22年的账吗？因为原来那个会计银行流水有的没有做，这样其他应付账款金额就会少了。
您好，是不可以改22年账套，差异在23年处理，调表不调账
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如果我8月份开始从公户发工资，但是现在公司还有人没交社保和公积金，那我就把交社保和公积金的人的工资从公账走，没交的我就让老板私下转，还有就是有两个人的社保挂在我们公司，我们公司可以做代缴社保吗，到时候让他们每个月转钱到公账，收到时，借：银行存款，贷：其他应付款；扣税时，借：其他应付款，贷：银行存款，您看我之后这样改可以吗，有什么地方不妥吗，会存在风险吗？
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老师好，请问， 公司电费没有发票，一年大概3000多元。每月用收据入账，每月收据的分录： 借：其他应付款-电费，贷：现金。 到年底，需要把这个“其他应付款-电费”转到“管理费用-电费”吗？分录：借 管理费用-电费，贷 其他应付款-电费。 然后汇算清缴时，因为没有发票，再纳税调增？ 还是就把“其他应付款-电费”这个借方余额 在账上放着不管就行了？这样汇算清缴也就不用调整了。 老师，哪种好呢？
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您好老师，我这有一家建筑企业，2019年10月成立的公司，现在正是每年汇算清缴的时间，我发现原来的会计在做账时，因2019年年底成立的公司，开了一些销项发票，因有些款没有在年底前到账，没有成本票，所以原来的会计就虚做了300万的成本入账，为了减少企业所得税（借：主营业务成本 贷：其他应付款），截止到目前，我看其他应付款的贷方金额过大，怕引起税务的关注，老师，我怎么调一下合适呢？
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老师您好，我今年刚接手，发现去年账甲方代付工资，因为是老板自己找的卡所以最后又回到老板手里转进公司账户，当时会计直接做了借：其他应付款-个人 贷：应收，个人转进来时 做了借银行贷其他应付款，因为自己的人没票也没报个税，现在汇算清缴咋弄
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老师你好，现在专管员查完22年账，说工资是用其他应付款发的，让改企业所得税汇算清缴，然后让补交税款，我可以改22年的账吗？因为原来那个会计银行流水有的没有做，这样其他应付账款金额就会少了。
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客户找了一家供应商，让我们作为代理，跟这家供应商联系，跟他们做RMB交易。目前供应商的报价换算成美金是72$每个产品，加上我们10%的服务费，去到每个80$。 目前，客户在问，出口的商业发票是否可以做到72$, 这样他们可以少缴纳些税。 所以他问：我们是否做两个合同，一个是72美金单价的合同，另一个是10%服务费的合同。 是否可以做成2个合同 ，出口产品报关单、发票写72，收汇72，服务8元收汇8 如果按照2个合同 服务部分内销是否合理，或者有没有更好的办法 老师
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老师，我问下我们出差住宿有明确多少？是按票不超额报销？还是写单做补贴？
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老师，可以发一下年终奖个税扣除档次表吗
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老师，这家央企总共39人，他这个税审报告：这么多应付职工薪酬是怎么形成的？(2)职工薪酬：2024年度职工薪酬账载金额17,172,709.48元，税收金额15,304,407.21元，审核确认纳税调整增加1,868,302.27元，审核确认纳税调整减少0.00元。
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我单位大型修缮工程，修缮几个房间，每个房间都是单独入账的,如果修缮作为资本性质持，是否需要工程队提供每个房间的支出明细
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老师，这么个情况，11月发8月份工资时，对公银行代发工资，是中国银行的，他们代发工资的前提是对方也是中国才行，但是老板不懂，就发了20000元出去了，其中有一个员工是中国银行的，代发成功了，其他退了15000元回来，但是老板以为没发成功又给这个员工单独发了5000元，等于多发了，是让员工原路退回吗？能不能现金退回，报个税是报一万，还是5000呢
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老师年终奖，如果这个月计提，下个月发，那就是大下做交个税
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老师，请问结转的时候可以一个季度结转一次，还是必须每月都要做结转
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老师，年终奖这个月计提这个月发，是不是也行
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老师，火运运粮食，供方给我们开粮票，我们自己从铁路上取得运费票，卖给客户的价是粮款➕运费，那从铁路取得的运费票是计入销售费用合适吗？谢谢老师
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那22年的银行流水可以在23年7月做吗？
是可以的，但是需要在22年末报表调整，账是23年
老师我不会调表，能指导一下吗？改那个科目呢？专管员说没有成本，管理费用太大了，基本都是人员工资。
就是视同分录做在22年