演示账套

老师好！老师，银行流水只有一张交电费的回单，物业公司开了二张发票，并且二张发票进项税额己抵扣（7月份），我估计是物理重复开了一张发票，现在是9月了，老师，另外一张没有银行回单的发票如何作账务处理呢？谢谢！

2023-09-17 11:46

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2023-09-17 11:47

您好，这个发票要退给物业呀，他们也会发现的，物业红冲后我们要申报进项转出的，为啥咱还没入账就勾选抵扣呀，这个账和申报表是核对不上的嘛

快账用户4334 追问 2023-09-17 11:51

谢谢老师！那现在怎么办啊？进项转出账务处理怎样做呢？申报表又对不上。

齐红老师解答 2023-09-17 11:54

您好啊，不用焦急的，告诉物业发票开多了，不想进项转出跟物业说下月电费开差额，比如这个发票100，实际电费120，下次开20，这个发票我们就按票面正确入账，但要跟物业沟通他们是补开而不是红冲，红冲的话咱要进项转出

快账用户4334 追问 2023-09-17 12:11

好的，谢谢老师！那张是电费发票1000元，明天跟物业财务勾通好。

齐红老师解答 2023-09-17 12:14

您好，明儿沟通后需要咱一起讨论的给我留言哈

快账用户4334 追问 2023-09-17 12:16

老师，重复发票是7月份开的，那就账务处理也放在7月份，对吗？借：管理费用—电费1000 贷：预付账款对吗？谢谢！

快账用户4334 追问 2023-09-17 12:18

好的，谢谢老师！

齐红老师解答 2023-09-17 12:19

您好，7月不是已经结账了么，而且这个费用也不是7月，是物业多开的，费用记在实际电脑消耗月嘛，记账不是一定按日期记账的

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