老师您好，请问生产人员工资和管理人员工资计提在负债表中应付职工薪酬提现，那结转损益时只结转管理费用，这样期末数不平，那么生产人员工资在报表资产负债表中哪里体现呢？？？
生产人员在做了生产成本吗？你看一下生产成本完工了没有完工的话转库存商品，没有完工的在生产成本里面他属于存货。
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老师问下，每月计提工资50000，发每月生活费40000，平时做的分录计提借：管理费用/生产成本-工资40000 贷：应付职工薪酬40000 借：应付职工薪酬30000 贷：银行存款30000 报表上有余额应付职工薪酬10000未发，我可以这样做分录借：管理费用/生产成本 40000贷：应付职工薪酬 40000 转借：应付职工薪酬40000贷：其他应付款-职工工资40000，借：其他应付款-职工工资30000 贷：银行存款30000，这样报表上就体现余额在其他应付款里了。应付职工薪酬没有余额。
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请问：计提员工工资做分录 1,借：生产成本-直接人工， 贷：应付职工薪酬。 2,借：主营业务成本， 贷：应付职工薪酬 这两种做法有什么不同，在利润表和负债表中如何体现？会不会影响利润总额？
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9月份，我计提工资的时候，多计提了，季报（资产负债表上的应付职工薪酬，以及利润表）都在税务局申报过了，请问10月份我可以，我可以冲掉7000的吗？比如借：其他应付款-刘某7000，贷：管理费用-管理人员职工薪酬-工资吗？ 如果可以请问贷：管理费用-管理人员职工薪酬-工资是借方写负数7000，还是贷方7000.
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甲企业2020年度相关资料如下: (1)资产负债表中应付职工薪酬项目:年初数 110000元，年末数180000元。应付职工薪酬的年初数无应付在建工程人员的部分，本期支付在建工程人员职工薪酬200000元，应付职工薪酬的期末数中应付在建工程人员的部分为28 000元。 (2)资产负债表中存货项目中生产成本、制造费用的组成:职工薪酬324 900元，折旧费80000元。 (3)2020年利润表中管理费用的组成:职工薪酬17 100元，无形资产摊销60000元，摊销印花税 10000元，折旧费20000元，支付其他费用50000元; 要求:计算“支付给职工以及为职工支付的现金”。
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老师，我的帐到11月月末结账资产负债表都是平的，12月只有工资、计提和交纳房产税，然后12月结转之后资产负债表就不平了呢？用银行交税资产减少了，其他应付款负债增加了，那所有者权益为什么没变化呢？问题会出在哪里呢
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这个季度申报企业所得税不是需要填写“已计入成本的职工薪酬”和“实际支付给职工的应付职工薪酬”吗？这是我公司应付职工薪酬的明细科目，这些明细科目所有金额都要填写在已计入成本的职工薪酬里吗？
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这个季度申报企业所得税不是需要填写“已计入成本的职工薪酬”和“实际支付给职工的应付职工薪酬”吗？我公司一大部分员工都是跟劳务派遣公司签的合同，工资我们一笔打给劳务派遣公司，劳务派遣公司自己申报员工个税。这笔打给劳务派遣公司的劳务费我们计提在应付职工薪酬，这笔劳务费我需要填写在“已计入成本的职工薪酬”和“实际支付给职工的应付职工薪酬”吗
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生产人员工资属于直接人工，所以记的生产费用，现在的是5月份工资
现在是计提
借生产成本 贷应付职工薪酬工资，这个生产成本的借方余额在存货里面，他会平的。
老师，生产人员工资发放以后是不是再转库存商品分录
你看上面的，我上面给你写了完工入库才可以啊，他不是发放。
老师，你说生产成本的借方余额在存货里面，他会平的。这个不太懂？
你好，哪一个不懂借方在存货里面，贷方在应付职工薪酬里面左右平衡的呀。
就是这样对吗？
对的，是的，是这么做的。