老师，收到劳务公司开具的劳务派遣费发票，需要开具的劳务费金额是23100元，劳务公司开具的发票金额是23760元，劳务公司在发票备注栏备注扣除额是23100元，发票上方显示差额征税，老师，那我收到发票账务怎么处理里？

老师，劳务公司老板说只收我23100元，那我应该怎么进行账务处理？

那你就按照实际的这个23100这个金额来做账吧

老师，但是我们的劳务工资花名册只有23100元，之所以多了660元是因为他们开具发票的时候加了劳务服务费在里面

老师，我按23100元进行账务处理，那发票上多出的660元应该怎么处理啊？不管吗？

嗯对，剩下的那部分是不需要管他的这个

老师，就是 借：主营业务成本23100 贷：银行存款 23100，老师付款金额与发票金额不一致，不需要挂账吗？还是需要写个情况说明吗？

对的，其实正常将做就可以了

老师，不需要写情况说明吗？凭证后面需要附劳务用工付款花名册吗？

对，然后名册的话这个需要

好的，非常感谢老师