老师，您好，我是21年9月主动向税务局申请变更一般纳税人，并且当月生效，当时我认为是按自然年算500万是否变为一般纳税人，我21年1-8月销售额是499万了，所以我9月主动上税务局变更为一般纳税人，但是23年9月税务局联系我，说我21年1季度结束就超过500万需要变成一般纳税人，现在让我补交6.7.8三个月的增值税，我之前开具的都是1个点专票并且正常纳税，这个我需要交么？

好的，第二个问题我们10月依旧是小规模纳税人，公户收到了正常货款，但是我们11月申请转为一般纳税人，10月收入就没有给客户开具发票，因为我是10月底申请的转为一般纳税人，我们税务局这边的要求是在11月中旬先要按照小规模纳税人把10月的增值税申报，12月才能正常按照一般人申报11月，但是我申报10月的时候忘记了这些10月收到的费用，又是0申报的，11月成为一般人之后10月的收入按照一般人补开了发票，那老师10月我还用做一笔无钱收入吗，借预收账款，贷主营业务收入，在11月把无票收入冲红做一笔借方主营业务收入，贷方预收账款，然后再按照11月开的发票结转收入，借方应收账款，贷方主营业务收入是上面那样，还是我10月直接不结转收入，11月直接按照开票金额结转呢还有一个问题就是因为11月要成为一般人的话，先要在11月中旬按照小规模把10月的增值税报了，但是我10月属于有收入11月按照一般人开的发票，所以当时我10月的增值税就0申报了，这个10月增值税还用更正申报吗，我每个月都按照进账收入在用友上做账了

老师您好，我单位为一般纳税人，2022年1-11月份没有开票，企业所得税自报收入共24564.6，但是当时增值税报零，现在税局排查年度所得税收入和增值税数据有差额，我更正了2022年的增值税，在增值税申报表输入数据后显示并不需要缴纳增值税，我想请问一般纳税人是有增值税免征额吗 2022年12月份我们开了不含税88460.19的发票，缴纳了2365.31的增值税 因为我不知道我更正增值税数据这种操作是否正确 简单来说，就是22年增值税申报数据比所得税数据少了两万多，这两万多为不开票自报收入，按期申报时只填写了所得税数据增值税报零，造成年度所得税数据与增值税不符，所以我就更正申报增值税，且发现补报的两万多数据不需要缴纳增值税 恳请老师解答！非常感谢！

老师，您好，我是21年9月主动向税务局申请变更一般纳税人，并且当月生效，当时我认为是按自然年算500万是否变为一般纳税人，我21年1-8月销售额是499万了，所以我9月主动上税务局变更为一般纳税人，但是23年9月税务局联系我，说我21年1季度结束就超过500万需要变成一般纳税人，现在让我补交6.7.8三个月的增值税，我之前开具的都是1个点专票并且正常纳税，这个我需要交么？

老师你好，我们公司承包了一个桩工程（提供3%的增值税专票），2022年12月21日万工结算的。但是我们发票还有124万未开，我们公司于2023年3月强制升入一般纳税人。 我想问几个问题？ 1：现在我们可以开多少税率的发票呢？现在我们一般纳税人是9%的税率了，建筑服务。 2：这个分包项目地还有涉及到跨市级，又该怎么预交增值税呢？需要预交增值税吗？ 3：我们这个现在可以按照简易计征啦开具发票吗？

老师 请问一下就是我们23年3月份叫安装师傅去税务局代开了一张安装费普票95000元做成本发票，然后当时个人所得税我没注意看是代扣代缴的（因为以前我们这边都是当场直接连同增值税附加税一起交了）然后我没做代扣代缴，现在税务局查到这种发票我们没有做代扣代缴，要我们去更正个人所得税报表，联系之前代开发票那个师傅，但是其实去代开发票那个师傅是不承担税钱 都是我们公司去交那个税钱 然后现在税务局的说要按劳务报酬申报的话要交2万多的个税，我查了就是这个安装师傅如果23年都没有申报工资薪金 是不是可以用95000-60000元=35000*（1-20%）=28000*20%=5600去补个税 可以这样算嘛？