之前加税合计多了收入吗?如果是的话,借以前年度损益调整,贷应交税费,应交增值税销项。
老师 请问房地产企业预交增值税是不是到销项税大于抵扣的进项的时候 需要把预交增值税转出转到未交增值税科目,同时也把销项税和进项税转到未交增值税,如果未交增值税余额出现在借方则不交税 出现在贷方则交税 是这样吗?
老师,为什么我的应交税费有期末余额,还是在贷方为负数余额(-22018.35)但是我分录都做对了吧~这个要怎么办呢? ①计提:借 应交税费-应交增值税-转出未交增值税22018.35,贷 应交税费-未交增值税22018.35。 ②支付:借 应交税费-未交增值税22018.35,贷 库存现金22018.35
请问年初更换软件,未交增值税借方有余额,一直没有结转,导致进项税全部抵扣完以后,按税局报表上的未交增值税贷方应该有余额,现在软件上是未交增值税借方一直余额,这个应该怎么调整呢?
请问老师:应交税费-未交增值税出现负数 693.07 是在2020年第四季度没有计提增值税销项税额,支付的时候是从未交增值税借方,导致现在一直挂着负数余额,请问现在要清理这借方余额,改如何处理?
老师,我在23年10月计提了一笔未交增值税,11月实际交税的时比计提的多交了,导致现在未交增值税科目贷方有负数余额要怎么处理
出口货物没达到5000元报不了关,但货销售了,怎么做账?
老师,请问我司在2024年6月5日做2023年的汇算清缴,把前几年房屋拆迁政府补贴的专项款结算后,申报了1000多万的所得税,现在2024年的纳税信用等级出来了,是B级,那项扣了11.34分。可以申请复评吗?建议申请复评吗?
老师,有个问题请教一下,A公司的公户给厂家打的货款,现在想让厂家把票开给B公司,后期需要B给客户开票, 谢谢
老师,上个月不小心把个税系统重新下载了,这个月申报个税的时候,都是按正常流程申报,提交申报的时候提示,以下人员工资薪金所得未计算税款,这个情况要怎么解决呢?
我们公司是做医疗器械用品零售批发一般纳税人,买了2套办公室,出租了一套给别的公司,对方是小规模纳税人,我们公司要开租赁发票,发票税点是多少点?
公司团建费用做什么科目
在进行汇算清缴时,小规模纳税人,发现去年的企业所得税申报的季度表中,营业成本填写错误,请问需要更正去年的季度表吗?可以直接把正确的写到汇算清缴表,不需要更正呢?小规模纳税人30万以内的增值税免税额代账公司记账在利润表中填入的“政府补助”,请问这个是对的吗?
会计人员再教育补学90分是啥意思,不是60分吗?
老师,意思是我之前账上没有这个固定资产,处置时就相当于我多记了一笔固定资产清理,这里的以前年度损益调整就代表的是这个固定资产清理吗?为什么要借:以前年度损益调整(固定资产清理) 贷:应交税费~未交增值税?这笔分录怎么解释?
公司不经常发生的小额的产成品委托加工业务应该如何进行账务处理?
如果不用以前年度损益这个科目,还可以怎么处理吗?
借利润分配未分配利润 贷应交税费、应交增值税销项。
请问是计提个税产生的差异,也可以通过这个科目调吗?
你好,涉及到工资嘛,
是的,涉及工资的计提差异,应该怎么处理合适?
借应交税费、个税 贷应付职工薪酬工资, 借应付职工薪酬工资, 贷利润分配未分配利润