老师，我想问下我们生产成本科目余额借方余额和手工做的在产品的科目余额有差额，这个怎么可以把生产成本的账面余额调整成手工表格的期末余额一一对应哈。

2023-09-26 22:16

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

2023-09-26 22:17

你好其他的一样吗比如原材料这些最好找下原因的

快账用户7998 追问 2023-09-26 22:21

我刚刚接手，账乱的很，因为生产成本科目下面只直接人工分了工资，社保，福利费，然后8月做成本结转的时候也不知道表格里面这三个的期初余额，所以也不知道期初怎么拆数据。我现在还在想用什么办法可以找到差异原因，然后去把生产成本直接人工未完工的8月期末余额拆分成福利，人工，社保

快账用户7998 追问 2023-09-26 22:22

然后先把8月的账找到原因后，去把账表数据调整一致然后做9月的成本结转。但是我现在就是卡在不知道怎么找原因和去调整账

齐红老师解答 2023-09-26 22:39

工资表有吗有的话你看展上计提的和工资表一致吧倒着往前找的

快账用户7998 追问 2023-09-26 23:22

工资表有的，我们每个月工资表计提是计提的表格，然后到了第二个月工资表出来后，就是多冲少补的，

齐红老师解答 2023-09-27 07:00

调整之后的金额核对下对吗比如计提100 实际发生80 在I次月冲100 计提80 100-100➕80 最后是80 或者冲的是差额都可以

你好其他的一样吗比如原材料这些最好找下原因的

2023-09-26

你按照哪一个来结转。

2023-10-11

你好，是多结转了生产成本-直接人工到库存商品导致的吗？

2021-03-01

同学你好，本期发生的生产成本，包括完工产品和月末在产品，如果只是核算本月产成品成本，还要知道本月仓库的产成品入库数量，这个在科目余额表，看到的是本月的全部生产成本

2022-01-08

你好，这个要拉明细检查原因的

2023-10-11

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