老师，我想问下，生产成本科结转完工产品入库成本后期末余额，和手工做的明细表在产品的金额对不上怎么调整，上期期末也对不上

老师，再请教下，我是月末结转生产成本到库存商品后，生产成本科目剩余的金额也就是在产品金额和手工做的在产品的明细金额有差异，这个怎么调整呢

具体的那里差异 多做了还是少

就是8月末差了4万多，现在是账面是451万多，表格是405万，差了40多万，这个怎么查原因，怎么调整成明细表数据

出库单有成本对象吗

去查一下原材料出库单

或者核实一下你半成品余额 和你账上的是不是一样

出库单有对应的原料的，老师你能不能空了帮我远程看一下

不好意思，我这边不能远程

老师，这个表格是我到了9月末应该有的在产品的余额，现在就是和账面有差异

车间统计那边有数据吗？你和车间统计那边核对一下的。

会不会因为，我上个月做账计提工资社保数据用的是原来的会计科目，这个月做账红冲的时候就没有红冲原会计科目，然后用了系统新建的同类型的会计科目，比如制造费用～工资，上个月计提用的是原来制造费用，工资的科目，到了9月红冲就没有原科目冲回，就该用了新科目制造费用，工资里面

你看一下你的制造费用，重复做了吗？

现在的问题应该是账表不一致，账和车间实物也不一致，我从8月接手都是乱七八糟

你先按照你的表格里面出来的，你们年底盘点吗？你盘点了之后你再调整吧。

我本来想在这个月把用友账生产成本科目借方余额，就是在产品的余额调整成和我表格的在产品数据一致。但是现在发现差异40多万，不知道怎么把账面的数据调整成表格，然后知道错误的原因

老师，那我现在正确的做法是什么，怎么把这个事情给解决了，可以说的具体点儿么，谢谢了

分摊到库存商品里面 借库存商品贷生产成本 你看一下你系统里面有具体的哪些产品不一致吧，你看明细

老师，我昨天想了下，会不会是分配的时候取数有问题，正常的直接原料在本月进行成本分配，和直接人工，制造费用，取数，取的是科目余额表上的哪个数字去核算的

你好，直接人工，直接材料，这些不用分配 领用A产品发生的材料费直接做到生产成本，A产品直接材料就行。

你只需要每个月分摊制造费用就行。

我现在就是材料成本谁领的就给谁，制造费用和人工工资就是在本月完工产品和在产品里面去分摊