老师，请问在去年属于小规模时期开给甲方发票，甲方按照发票上的金额进行了付款，但是今年甲方审核要求我们把工程款中未提供的9个点的增值税部分交回给甲方，款已经返给甲方，请问我应如何做账，是冲减上年的收入吗

热门问答 更多>

• 中国企业境外投资备案ODI备案 是什么 怎么做

• 销售了固定资产的收入，所得税报表里面往哪里填？

• 老师，我们老板前期基本走私户，也不开票。现在因为申报政府项目，需要发票，现在陆陆续续再开以前的发票。可能有二百多万。注册资本只有二十万。这种有啥风险吗

• 老师公司车维修保养之类员工代付了，公司怎么把这笔钱付给员工合规一点

• 老师你好：散装的细米线税率是是9%吗

• 老师好！同事之间寄的文件，报销的顺丰发票专票进项税能抵扣吗？

• 老师，我们是建筑公司，关于工会经费，这个计税依据是什么呢？什么样的公司需要缴纳呢？交的这个是用于哪些方面呢？

• 老师，现在申请小规模核定征收吗？

• 2025年9月1日社保新规，企业必须为在职员工购买社保吗？什么情况可以不购买社保

• 委托代付必须三方之间有经济业务对吧，不能委托代付给跟自己公司没有业务的公司吧