补交上两个月的增值税和附加税，报表已经改完，这个账务处理怎么做？
你好，补交上两个月的增值税和附加税，账务处理是 借：应交税费—未交增值税 应交税费—附加税 贷：银行存款
-
Q
老师，我修改了2021年度第四季度增值税申报表，补缴了增值税及附加税还有滞纳金，这个账务怎么处理啊
-
Q
老师，您好！请教一下，22年9月份更正申报21年12月份的增值税申报表，要补交增值税和附加税，请问怎么做账务处理
-
Q
老师，早上好！我想问下，更改了2022年的增值税申报表附表（四）加计抵减，需要补税，怎么做账务处理呀？我当时在2023年4月一起用加计抵减，后面税管员不同意，就叫我改了22年12月的附加（四），当时是4月份增值税申报表已经申报过了，也交过税款了，后面叫我更改后，需要补缴2022年12月的，然后2023年4月缴过的税款，又退了回来。请问我怎么做账务处理呢？
-
Q
补交上两个月的增值税和附加税，报表已经改完，这个账务处理怎么做？
-
Q
请问10月和12月增值税附加税已经申报完，现在更正了10月和12月的报表，10月补交了十几元的增值税附加税，还有0.42元的滞纳金，12月已已经退回多交的十几元增值税附加税，当然都已经入账，按照未更正之前坐分录，请问现在如何调账
热门问答 更多>
-
老师，个税逾期罚款，需要盖章罚款单，我可以把罚单传给法人，然后彩打出来邮寄给税务吗
-
股东分红决议9月10号出来，16号给股东分红时，因为金额大银行要求必须出示完税凭证。如果16号报税并缴纳税款，这个属于预交吧？这个还需要缴纳滞纳金吗？
-
董老师 您好~有问题想咨询~
-
股东分红申报个税必须在1-15号的征期内吗？16号还能申报并缴纳个税吗
-
老师好，我是一家小规模纳税人、免增值税的门诊，假如本月销售如图片所示，请问增值税减免表应该如何填写呢？谢谢
-
老师好，发工资的时候，需要去哪里录入工资表？是交社保的那里录入每个人的工资表并提交吗？课程里面好像没有讲。
-
请问，公司怎么实交到位。可以借实收资本贷其他应收款吗？其他应收款余额比较大。
-
物流公司被评为c有什么办法尽快升为B
-
物流公司被评为c能参加企业招投标吗
-
公司讲一台车销售了，怎么做分录？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
那应交税金数就对不上了呀？
你好，补交的增值税和附加税，之前需要做相应的结转（或计提）分录才是的
那计提怎么做呢？
之前是进项税多抵扣了
你好，比如计提附加税 借：税金及附加，贷：应交税费—附加税
之前是进项税多抵了，这个怎么分录
你好，之前是进项税多抵了（能做个分录举例说明一下吗）
就是之前加计抵减是按进项的10%抵减的，现在需要改成5%抵减，所以产生了多交增值税
报表已经改完了，税也已经补交完了
你好，那就需要做之前多抵扣的相反分录