补交上两个月的增值税和附加税，报表已经改完，这个账务处理怎么做？
你好，补交上两个月的增值税和附加税，账务处理是 借：应交税费—未交增值税 应交税费—附加税 贷：银行存款
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老师，我修改了2021年度第四季度增值税申报表，补缴了增值税及附加税还有滞纳金，这个账务怎么处理啊
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老师，您好！请教一下，22年9月份更正申报21年12月份的增值税申报表，要补交增值税和附加税，请问怎么做账务处理
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老师，早上好！我想问下，更改了2022年的增值税申报表附表（四）加计抵减，需要补税，怎么做账务处理呀？我当时在2023年4月一起用加计抵减，后面税管员不同意，就叫我改了22年12月的附加（四），当时是4月份增值税申报表已经申报过了，也交过税款了，后面叫我更改后，需要补缴2022年12月的，然后2023年4月缴过的税款，又退了回来。请问我怎么做账务处理呢？
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补交上两个月的增值税和附加税，报表已经改完，这个账务处理怎么做？
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请问10月和12月增值税附加税已经申报完，现在更正了10月和12月的报表，10月补交了十几元的增值税附加税，还有0.42元的滞纳金，12月已已经退回多交的十几元增值税附加税，当然都已经入账，按照未更正之前坐分录，请问现在如何调账
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那应交税金数就对不上了呀？
你好，补交的增值税和附加税，之前需要做相应的结转（或计提）分录才是的
那计提怎么做呢？
之前是进项税多抵扣了
你好，比如计提附加税 借：税金及附加，贷：应交税费—附加税
之前是进项税多抵了，这个怎么分录
你好，之前是进项税多抵了（能做个分录举例说明一下吗）
就是之前加计抵减是按进项的10%抵减的，现在需要改成5%抵减，所以产生了多交增值税
报表已经改完了，税也已经补交完了
你好，那就需要做之前多抵扣的相反分录