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老师你好,异地预交增值税附加税,企业所得税的会计分录怎么做呢,月底税费留抵税抵扣了要怎么做分录

2023-10-09 17:16
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-10-09 17:24

您好,借:税金及附加 贷:应交税金-城建税 应交税金-教育附加税 月底税费留抵税抵扣是没有分录的, 我们实际交了多少增值税 借:应交税金-未交增值税 贷:银行 月末 应交税金-应交增值税 这个二级科目是结转到 应交税金-未交增值税

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快账用户3333 追问 2023-10-09 18:00

附加税是要先计提吗,那企业所得税预交呢

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齐红老师 解答 2023-10-09 18:05

您好,也要计提下 借:所得税费用 贷:应交税金-应交所得税

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职称:注册会计师,税务师

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