我想问一下私募基金公司收到产品管理费，基金合同是写的按季度计提支付，3季度的管理费在10月收到，那按照新收入准则，我是应该在三季度确收入，申报增值税吗？
管理费明细是按月计提的，小规模纳税人可以季度汇总申报
-
Q
老师，您好，我们公司发行了一个基金产品，然后会有一个第三方进行管理，客户投资申购产品就会入资。然后我们有收入进账是只有我们收了管理费或者客户赎回资金，或者产品结算清盘的时候才有收入。 第三方让我们每个季度，把基金产品的季度交易金额，去税务局申报增值税和附加税。我们上个季度已经申报了一个季度交易额的增值税和附加税，请问账上怎么做呢？ 还有因为这个季度交易额是波动交易额，还没有清盘，所以，我们还没有真正的收入，那还要申报所得税吗？
-
Q
老师好，1.请问小规模企业，季报时填写财务报表中利润表的本月金额是填写本月的金额还是本季度的金额？如果是一般人呢？因为本月金额一填上就会自动加总到累计金额里（应该加总的是季度金额就对了）所以每次我都手动改累计金额。2.小规模增值税季度45不含税是免增值税的，请问在申报利润表时，营业外收入时填写金额按不含税收入3%税率的，还是按1%税率，（申报增值税时免税额是按照3%填写的，做账时按1%计入到应交税费的啊）
-
Q
@邹老师 接着前面的问题，合同中我公司在9月和10月各收25万租金，这是收到了包含今年在内共十年的租金也就是除了收到今年5万的租金外还预收了今后九年的租金，增值税申报不应该是第3季度申报25万，第四季度申报25万吗？但老师却说今年应该是签合同后仅当年的租金分摊成按季度申报，那预收到的9年租金的增值税就不申报了吗？
-
Q
我想问一下私募基金公司收到产品管理费，基金合同是写的按季度计提支付，3季度的管理费在10月收到，那按照新收入准则，我是应该在三季度确收入，申报增值税吗？
-
Q
老师你好，公司为小规模纳税人，有不动产5%租赁收入，还有收管理费，3%的税率减免按1%收 一季度二季度都不超过30万，没有缴纳增值税三季度收入达到42万，请问老师那三季度缴纳增值税吗？还是123季度合在一起，不超就不交了
热门问答 更多>
-
小规模超500万，是按超过那个季度的金额13个点交吗？还是说2月超的，2月后的金额交13个点
-
老师，我上一家公司的电脑，wps直接转换excel就可以，现在这家公司就不行了，我有wps会员呀，怎么不行了呢，版本也是最新的吧，应该是
-
做账的时候，科目余额表显示1月个人社保有余额，客户问为什么有余额，怎么告诉她
-
老师，2025年11月份贴现了一张承兑汇票 借银行存款贷应收票据 当成到期收卷了，今天才发现，摘要该怎么写，又该怎么做账呢
-
老师有个这样的问题，这是一个科目设置的问题，嗯，之前我设置了一个咨询服务费，一个代理服务费，现在公司不是也有一些是服务费的吗？我是设置一个，其他服务费呢，还是可以设置一个服务费科目？
-
老师 有没有北京海淀区申报社保医保的那个网址 社保什么系统
-
老师您好，租期为2026年以后的小规模开具的不动产发票票面是3%还是5%
-
老师，12月工资1月发，2月报的个税，那汇算清缴查25年全年个税明细是不是应该查25年3月-26年2月呢
-
老师，请问下，一张合同上体现三个电机，三个配件，现在客户要求我们开票时把三个配件分别合到三个电机里开票，可以吗？
-
我们是人力资源公司，采用差额计税。有个业务：前期向客户收取的服务费已在发放工资时全额开票。现在单独为客户代发一笔奖金1万元（服务费为0），能否单独开具一张金额为1万元的差额发票（即销售额1万，扣除额1万，最终税额为0）？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
是小规模，那我10月收到的这笔管理费，是应该在3季度末计提做收入对吗
还有想问下涉不涉及印花税啊？基金合同属于印花税范围吗，管理费收入需要交印花税吗
您好，是的，需要3季度确认收入，不涉及印花税
那增值税是按1%计算入账吗
是的，增值税是按1%入账
我还想再问下关于基金产品增值税代扣代缴，收到2千的代扣代缴增值税，我怎么申报增值税表啊？收入那边要填吗？
不好意思，这个确实不清楚