只写汽车租赁的,税目是租赁合同。

某银行为增值税一般纳税人,2019年第三季度发生的有关经济业务如下:(1)购进5台自助存取款机,取得增值税专用发票注明的金额为40万元,增值税为5.2万元;(2)租入一处底商作为营业部,租金总额为105万元,取得增值税专用发票注明的金额为100万元,增值税为5万元;(3)办理公司业务,收取结算手续费(含税)31.8万元;收取账户管理费(含税)26.5万元;(4)办理贷款业务,取得利息收入(含税)1.06亿元。已知:该银行取得增值税专用发票均符合抵扣规定;提供金融服务适用的增值税税率为6%。计算该银行第三季度应纳增值税税额。
1、甲公司为增值税一般纳税人,主要提供餐饮、住宿服务。2022年8月有关经营情况如下:(1)提供住宿服务取得含增值税收入1060万元。(2)出租餐饮设备取得含增值税收入33.9万元,出租房屋取得含增值税收入6.54万元。(3)提供车辆停放服务取得含增值税收入10.9万元。(4)发生员工出差火车票、飞机票(含燃油附加费)支出合计10万元,取得了能证明身份的火车票及飞机票。(5)支付技术咨询服务费,取得增值税专用发票注明税额1.2万元。(6)购进卫生用具一批,取得增值税专用发票注明税额1.6万元。(7)从农业合作社购进蔬菜,取得农产品销售发票注明买价100万元,加工为精细即食蔬菜干零食并销售。已知,有形动产租赁服务增值税税率13%;不动产租赁服务9%;生活服务、现代服务6%;交通运输服务9%;农产品扣除率10%;取得的扣税凭证均已通过税务机关认证。要求:计算①甲公司当月增值税销项税额;②甲公司当月可抵扣增值税进项税额;③甲公司应纳税额。(列出计算过程,结果保留两位小数)
公司8月份升为一般纳税人,一直开的是服务类专票。11月开具专票金额606341.09,红冲了小规模时期的免税普通发票金额-37400和3%的专票金额-12748.43,现在申报11月增值税申报表怎么填写? 1主表保存提示第8行要等于第9行和10行之和,开的是服务类发票怎么填写呢 2附表三需要填写吗?不涉及差额征收,但是不填写申报时候又提示要填写,不然申报不上。
公司开具第三季度开具的发票有1、现代服务*服务费 专票 2、金融服务*利息 普票;3、经营租赁*汽车租赁 专票、三种应税劳务申报印花税的时候“应税凭证”名称咋填写?
5、2月5日,购进办公用品,取得增值税专用发票注明:价款50000元,税款6500元,款项已支付,办公用品均已领用。6、以前月份已开具增值税专用发票并收取的A设备经营性租赁费565000元,因A设备质量原因,经协商A设备经营性租赁费调减20%,2月7日凭A设备租赁方税务机关出具的《开具红字增值税专用发票通知单》,开具红字增值税专用发票注明:价款-100000元,税款-13000元,相应款项已退还租赁方。7、上月支付信息服务费并取得增值税专用发票,经与服务机构沟通同意折让10%,合计金额10600元,向主管税务机关填报《开具红字增值税专用发票通知单》后,2月7日取得《开具红字增值税专用发票通知单》。折让款及红字增值税专用发票均未收到。8、2月8日,销售A设备10台,成本为2260000元,实现不含税销售收入2760000元,向对方开出增值税专用发票,并收取增值税额358800元,货款已收到并存入银行。9、2月10日,提供技术咨询服务实现收入10600元,开具增值税专用发票注明:价款100000元,税款6000元,款项尚未收到。
我2025处置了一辆轿车原值35万元,期未固定资产累计折旧小于年初数,企业所得税汇算时固定资产折旧表该怎么填
下列行政事业单位会计科目中,设置正确的是()科目。A“其他费用”B“其他支出”C“所得税费用”D“所得税支出
做亚马逊平台的。9810,自己公司抬头出口报关,比如我26年1季度,报关金额是60万,1季度平台收入40万。要按照哪个金额确认收入?按照哪个金额申报增值税?
开发票开给个人 没选个人 直接开的有事吗
老师,这个怎么做,有简单的方法吗?
朴老师,我公司找人买的包装物(桶),然后发给委托加工出加工,在受托方破损损耗了100多个,这记为管理费用还是存货成本?计入管理费用可以税前扣除吗?
损益类的科目包括哪些?越详细越好,特别是中级实务要考到的科目。它是贷方余额增加利润,借方减少利润的科目吗?
手机怎么登录会计学堂,怎么知道自己的订单号
做亚马逊平台的。比如我26年1季度,报关金额是30万,1季度平台收入是20万。但是这20万可能是有部分是24年第四季度报关出去的金额。问题:究竟是按照平台收入申报一季度,还是按照1季度报关金额申报增值税
老师,农业生产者销售农产品可以开免税,普通发票免税,开的是小麦,有时是9%,有时偶尔开免税,是什么原因
为啥服务费和利息不申报缴纳印花税?
不在印花税的凭证范围 印花税税目的最新税率表http://www.chineseacc.com/tax/zh/2021-06-13/3101.html .印花税应税凭证范围: 是指本法所附《印花税税目税率表》列明的合同、产权转移书据和营业账簿。根据《印花税税目税率表》规定,合同(指书面合同),包括借款合同、融资租赁合同、买卖合同、承揽合同、建设工程合同、运输合同、技术合同、租赁合同、保管合同、仓储合同、财产保险合同; 产权转移书据,包括土地使用权出让书据,土地使用权、房屋等建筑物和构筑物所有权转让书据(不包括土地承包经营权和土地经营权转移),股权转让书据(不包括应缴纳证券交易印花税的),商标专用权、著作权、专利权、专有技术使用权转让书据;营业账簿;证券交易。
我们的利息普票就是融资租赁业务产生的利息开具的发票
借款合同是按借款本金,不是按利息交印花税
老师,我们公司业务是帮助客户向金融机构融资贷款买车,我们每月代收客户的还款,再还给金融机构,金融机构给我司本金开收据,利息开普票,同时我们给客户也是开本金收据和利息普票
不是你们贷款就不用交印花税
我们公司贷款还贷,但是是客户承担这个贷款转给我们,我司相当于代收代付,给客户加个服务费
以你们公司的名义贷款,按贷款合同金额申报,不是按利息交印花税
以我们公司名义贷款,我们是付款方,金融公司给我们开始票,还需要我们缴纳印花税吗?
是的,需要你们交印花税的
金融公司需要缴纳印花税吗?这个是双重征税吗?
这个是双方都要交的的
那老师,我们公司只核定租赁合同这个印花税的征收品目,那是不是跟金融公司的贷款金额不能缴纳印花
需要自行采集申报的,