老师，预付账款暂估这么记账对吗（普通发票技术服务费） 前期已经先付款了： 借：预付账款 贷：银行存款 季度末未回票，先暂估成本： 借：主营业务成本—服务成本 贷：预付账款—暂估 回票后： 借：预付账款—暂估 贷：预付账款
这种记账方法在大部分情况下是可以的，但可能还需要考虑一些其他因素。 首先，对于预付账款的暂估，一般是基于票到货未到的预估，票到后红冲或冲销原来的暂估凭证，再按票面金额做一次分录。所以你的分录可能是正确的。 然而，你需要确保你的暂估成本与实际成本相差不大。如果实际成本与暂估成本相差较大，可能需要调整主营业务成本和服务成本的金额。此外，如果发票在季度末之前未收到，可能需要考虑是否应将该笔款项确认为其他应收款或待摊费用，并按照相关税法规定进行税务处理。 最后，你需要注意确认该项业务的税务处理是否符合相关法规和规定。例如，如果该项技术服务费属于增值税应税项目，那么你需要确认是否已经按照规定缴纳了相应的税款。同时，如果该项业务涉及到个人所得税等问题，你也需要确认是否已经按照规定进行了申报和缴纳。
-
Q
20年12月发票未收到，暂估成本，借：主营业务成本，贷：应付账款-暂估应付账款，21年一月收到发票是不是直接，借：应付账款-暂估应付账款 贷：银行存款，就好了！
-
Q
21年12月发票未收到，暂估成本，借：主营业务成本，贷：应付账款-暂估应付账款，21年一月收到发票是不是直接，借：应付账款-暂估应付账款 贷：银行存款，就好了！
-
Q
老师，预付账款暂估这么记账对吗（普通发票技术服务费） 前期已经先付款了： 借：预付账款 贷：银行存款 季度末未回票，先暂估成本： 借：主营业务成本—服务成本 贷：预付账款—暂估 回票后： 借：预付账款—暂估 贷：预付账款
-
Q
老师，之前成本费用没有发票，也没有计提就直接支付借其他应收账款/预付账款，现在我把之前的暂估 借：主营业务成本 贷：应付账款-暂估应付账款、暂估预付账款、暂估其他应付款，可这怎么冲销之前的其他应收账款/预付账款呢
-
Q
老师，之前成本费用没有发票，也没有计提就直接支付借其他应收账款/预付账款，贷银行存款，现在我把之前的暂估入账 借：主营业务成本 贷：应付账款-暂估应付账款、暂估预付账款、暂估其他应付款，可这怎么冲销之前的其他应收账款/预付账款呢
热门问答 更多>
-
请问公司有欠股东100多万，现在要缴100万注册资本，股东打进来，可以马上还股东之前借给公司的款吗？
-
房产税和城镇土地使用税需要计提吗？
-
老师，全盘帐会计是什么意思?
-
老师，25年6月因24年收入少做了一笔，这个月做了一笔以前年度损益调整，导致账报表钩稽关系对不上，这个月税务季报具体怎么操作？
-
老师，请问6月30号当天我们公司开除了一个员工，并且把6月份的工资在6.30那天发给他了，问题是我们每个月都是25号发上月工资的，所以这个情况我怎么录会计科目做账?
-
老师:房地产预售，到最后清算调不调之前预售的利润？像土增税清算一样
-
设施用地上建设房屋，直接用于农业生产，这个建设成本计入固定资产房屋还是长期待摊费用？
-
企业季报季末从业人数填写，是最后一个月报的人数吗
-
精斗云以前的期数还能反结账吗，比如现在是7月，5月的账还能反结账吗
-
老师，海关汇率有什么规定？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
收到，谢谢老师
满意请给五星好评，谢谢