请问一下老师，就是我是小规模纳税人，之前每个季度没超30万，所以做的收入直接就是收到的钱，也没有做价税分离，现在就是，这个季度超过30万了，那我的账要怎么调整，之前的收入要怎么调整分录应该怎么做，麻烦老师详细说下调整的分录，假如我这个季度做的收入是50万没有把增值税分开写，现在要怎么做调整收入分录
同学，无论有没有超过30万，都 要做价税分离 分录如下， 借应收账款 贷：主营业务收入 应交税费——增 没超过就是 借应交税费——增 贷营业外收入 如果超过了 借应交税费 贷银行存款
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老师，我们是小规模纳税人，之前的会计做错了一笔分录 借:现金2万 贷:主营业务收入2万 当时实际上是没收到这笔2万现金的，现在银行收到了这笔2万的款项，要怎么做调整呢？
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小规模纳税人免交的增值税第二季度没有计入营业外收入，例如确认销售收入收到银行存款1万元，记账是借银行存款10000贷主营业务收入10000，应该怎么调整第二季度的分录？需要冲销之前的分录重新改，还是直接将第二季度的主营业务收入进行修改？怎么修改呢？谢谢
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请问一下老师，我们是小规模纳税人，之前每个季度都没超30万，上个季度超过30万了，实际收的钱是599031.5，我做收入是按实际收到的钱做的，请问一下我这个季度是要怎么计提，怎么做账
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请问一下老师，就是我是小规模纳税人，之前每个季度没超30万，所以做的收入直接就是收到的钱，也没有做价税分离，现在就是，这个季度超过30万了，那我的账要怎么调整，之前的收入要怎么调整分录应该怎么做，麻烦老师详细说下调整的分录，假如我这个季度做的收入是50万没有把增值税分开写，现在要怎么做调整收入分录
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我们是一家小规模公司，季度收入超过30万就要交1%的增值税，然后我们之前1-9月有收入确认错了，确认多了几万，现在把之前确认错的在这个季度调整下去了，本来10-12月收入是超过30万的，减去1-9月确认多的收入就不超过30万了，想问下这样算不到30万的额度吗。。。还用交增值税吗，谢谢
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小规模纳税人: 应付账款1200元，实际收到库存商品1300元 付款时： 借：应付账款A——1200 贷：银行存款——农行支行1200 收到商品时： 借：库存商品A——1300 贷：应付账款B——1300 补付时： 借：应付账款B——100 贷：银行存款——农行支行100
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好的，谢谢，3几度前两个月都只有几万，那两个月的都是全额做了收入，那这部分应该怎么调整过来
红冲，再重新做我上面的正确的分录
把之前做的收入全部相同的分录做红字是吧？再按价税分离的重新做是吗？老师有这个税费计提的表格模版吗？
对的这个，小规模增值税就是我上面的分录涉及
就是怕自己算的和系统的不一致的话，有这种模板吗
同学，没有这个，你开多少增值税，发票上都显示呢
我没开票啊，就是之前都是没开票的
无票收入
也是一样的，小规模今年就是1个点