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老师就是小规模纳税人我现在做9月份的账,我要不要结转第三季度的应交税费-应交增值税?

2023-10-12 17:47
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-10-12 17:47

如果不交税就要转入营业外收入

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快账用户4343 追问 2023-10-12 17:48

老师要结转是吗

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齐红老师 解答 2023-10-12 17:51

是的,免交税就要结转

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如果不交税就要转入营业外收入
2023-10-12
小规模纳税人在季末进行增值税申报缴纳,9 月的账务增值税可以在季末(10 月申报期前)进行结转,也可以在 9 月进行结转,没有严格的规定。 如果已经申报纳税但未进行结转,一般情况下影响不大,但从会计核算的规范性角度考虑,建议进行结转处理,以保持账务清晰。 如果要进行结转,可以按照你提供的分录进行结转: 借:应交税费 - 应交增值税(小规模纳税人专用) 贷:应交税费 - 未交增值税。
2024-10-21
你好,在9月的账上做
2021-10-12
同学你好不超出45万免税的需要把增值税转到营业外
2021-11-25
这个金额是不用缴吗,同学。
2024-04-15
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