老师现在发现去年科目和金额借贷方错误应该怎么调整？应该是：借:税金及附加 40 贷：应交税费-附加税 40，写成了借：应交税费-附加税 40 贷：税金及附加 40。可以更正在今年的凭证吗？
借利润分配未分配利润80 贷应交税费80
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老师，请问我们房地产企业原来预交了增值税产1000，不知道预交的可以抵扣正常产生的增值税，后期产生的增值税，我们也正常缴纳了，后来税局通知我们更改申报表，我们原来因为填错报表退回了500，原来做账时候借税金及附加50，贷应交税费_附加税50借应交税费_附加税50.贷银行存款50，退回来时借应交税费_附加税50，贷税金及附加50，现在因为预交产生了40的附加税，，若是付钱，借应交税费_附加税40，贷银行存款40，但是现在是直接抵扣的，借应交税费_附加税40，贷应交税费_附加税40，这个逻辑说的过去，但是应交税费的余额还是50又不对，要是借税金及附加40，贷应交税费_附加税40，那和房地产企业说因为预交产生的附加税不用计提，直接做账又不相符，该怎么做呢？要是不做账，那账上不就剩下的是应交税费_附加税50吗？怎么是10呢？
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之前计提是借:税金及附加 贷:应交税费，缴纳时借:应交税费贷:银行存款结转损益时:借:本年利润 贷:税金及附加 现在上海可以退六税两费了，那我收到退税是直接借:本年利润红字 贷:税金及附加红字吗？
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老师现在发现去年科目和金额借贷方错误应该怎么调整？应该是：借:税金及附加 40 贷：应交税费-附加税 40，写成了借：应交税费-附加税 40 贷：税金及附加 40。可以更正在今年的凭证吗？
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老师我先在发现去年有个凭证做错了“错误凭证为：借应交税费-维护城建税 贷：税金及附加 借：应交税费-应交增值税 借：税金及附加 贷：银行存款”；正确凭证为“借：税金及附加 贷：应交税费-维护建设税 借：应交税费-维护建设税 借：税金及附加（印花税） 贷：银行存款”我在今年应该怎么调账呢？
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老师，我做2024年一月凭证时，一月银行回单有扣2023年12月的附加税和2023年10-12月所得税，12月增值税，那会计科目应该是：借：税金及附加，贷应交城建税，贷应交教育附加，贷地方教育费附加，然后再借应交城建，教育附加，地方教育附加，贷银行；借应交所得税，贷银行；借应交-转出未交，贷应交-未交，借应交-未交，贷银行，对吗？
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老师，我想问下就是客户通过扫码付款给我们，我们是看不到对方信息的，那是不是意味着我们可以随便给谁开发票呢
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老师，您好！我这边是公立学校事业单位的账。现在有一笔前期的账目不了解怎么调账。2013年12月30日学校基本户收到一笔公积金（借：银行存款19000 贷：其他应付款—公积金19000）；2014年1月4日支付公积金（借：其他应付款—公积金19000 贷：银行存款19000）.因2014年初余额导入不知什么原因发现2014年初其他应付款—公积金余额为0元（发现2013年末余额和2014年初余额，很多个科目余额有变动），导致现在其他应付款—公积金（贷方）一直挂着-19000元。这种我怎么调平这笔好？
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您好！老师麻烦问一下2022-2023年期间总包给分包人人员按照农民工资，农民工资专户发放的工资不需要申报个税吧！
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水电费可以计入办公费里吗？
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个体户没有年终所得税申报吧，定期定额户
粤公网安备 44030002003870号
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老师可以直接红字冲销重新做那种凭证吗？还是必须要用资产负债表日后调整法？
企业会计准则还是小企业会计准则
小企业会计准则
可以做到税金给付加里面的。
可以做到税金及附加里面的
那我直接红字之前凭证，重新做蓝字凭证附在2023年凭证里面可以吗？
你好对的 是这么做的
谢谢老师！
不用客气，早点休息。