演示账套

老师我这个季度暂估成本借:主营业务成本贷:应付账款下个月发票开来了，钱也付了要怎么处理，我们是建筑工程

2023-10-13 14:33

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2023-10-13 14:34

为啥是直接计入主营业务成本？建筑工程要先计入工程施工的

快账用户5676 追问 2023-10-13 14:36

我们用的是小企业会计准则，成本都是直接记主营业务成本

齐红老师解答 2023-10-13 14:40

不可以的，这个不符合小企业会计准则，小会计也是有工程施工的科目

快账用户5676 追问 2023-10-13 14:44

如果我像这样暂估下个月要怎么处理的

齐红老师解答 2023-10-13 14:45

借；主营业务成本贷：应付账款-估价-供应商发票到后冲暂估借：应付账款-估价-供应商主营业务成本（暂估差额）应交税费-增值税-进项（一般纳税人）贷：应付账款—结算户-供应商支付货款借：应付账款—结算户-供应商贷：银行存款

为啥是直接计入主营业务成本？建筑工程要先计入工程施工的

2023-10-13

可以的，可以这么做的

2023-07-15

你好；你要去红冲哈；多做了成本；你就得红冲的；不然查到你会涉及补税和滞纳金的；到时你解释不了的

2023-02-24

你好；你这样先去把3季度多做的成本先红冲了；然后再去看 4季度的数据怎么处理；一个季度一个季度处理；你最好是写一个情况说明老板签字去调整

2023-03-06

同学你好这个是借工程施工贷应付账款暂估开票的时候原分录负数红冲然后再做借工程施工贷应付账款

2023-09-22

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