请问老师这个月我们要缴纳增值税就1.借销项税额贷进项 转出未交增值税，2.借 转出未交增值税 贷 未交增值税 。那下个月不要缴纳增值税，留底的话怎么结转呢？分录怎么做呢？
月末先计算 应交增值税=本月销项税-(本月进项-本月进项转出) -上月留抵 如果应交增值税小于0，就不做任何分录，大于0就是以下分录 借：应交税费-增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税
-
Q
老师您好 月底结转增值税 先做借销项贷转出未交增值税 借转出未交增值税贷进项 然后当进项大于销项 不需要交增值税还有留抵的时候 还要结转借未交增值税贷转出未交增值税吗
-
Q
老师我想问个问题，一般纳税人结转增值必须走转出多交，转出未交来结转吗？可不可以结转时进项税和销项借贷方反做，有进项留底的就是借方未交增值税，需要缴税的就是贷方未交增值如借：应交税费—应交增值税—销项税额1000贷：应交税费—应交增值税—进项税额900应交税费—未交增值100
-
Q
请问老师这个月我们要缴纳增值税就1.借销项税额贷进项 转出未交增值税，2.借 转出未交增值税 贷 未交增值税 。那下个月不要缴纳增值税，留底的话怎么结转呢？分录怎么做呢？
-
Q
请问老师这个月我们要缴纳增值税就1.借销项税额贷进项 转出未交增值税，2.借 转出未交增值税 贷 未交增值税 。那下个月不要缴纳增值税，留底的话怎么结转呢？分录怎么做呢？
-
Q
增值税月末结转 情况1：销项＞进项（需缴税） 1. 结转应纳税额： - 借记“应交税费—应交增值税（销项税额）” - 贷记“应交税费—应交增值税（进项税额）” - 贷记“应交税费—应交增值税（转出未交增值税）”（差额=销项-进项） 2. 转入未交增值税： - 借记“转出未交增值税” - 贷记“应交税费—未交增值税”（次月缴纳） 情况2：销项＜进项（留抵） 1. 结转留抵税额： - 借记“应交税费—应交增值税（销项税额）” - 借记“应交税费—应交增值税（转出多交增值税）”（差额=进项-销项） - 贷记“应交税费—应交增值税（进项税额）” 2. 转入未交增值税： - 借记“应交税费—未交增值税”（留抵下月抵扣） - 贷记“转出多交增值税” - - 老师，帮忙看下这样对吗
热门问答 更多>
-
企业员工给公司垫付代购的办公用品，使用了优惠卷，报销时候是按照优惠后的金额报销？还是按照优惠前的报销？
-
9.5号做的新员工社保转入，9.6号员工离职，能把他的社保转入撤销掉吗？不交
-
老师，一临时劳务工给我们做业，知道做业总额，但现在还不能够付款，现在他先预支部分款，请问可以给吗？需要什么附件？写什么单？借支单吗
-
您好，建筑业差额征税，在哪些情况下适用？
-
老师您好，我公司是提供技术服务的，合同总价10万是优惠后的总价格，但报价清单总价11万，优惠了1万，合同约定开票付款分4次，那我开票时是不是要体现优惠前的原价11/4=2.75开然并反应每期折扣-0.25实际发票总价2.5这样对吗？ 还是直接按实际价格10/4=2.5开票不反应优惠价格
-
路上，税务师的财务与会计，在学习债务重组的时候，长期股权投资，在什么时候属于金融资产，什么时候不属于
-
生产型企业出口没有退税，那免抵的税额需要交附加税吗
-
建筑行业的税负率多少，所得税
-
工程款30万，其中14万公户转公户，当时用着着急剩余16万也没通过公户，分三次以个人微信转给了对方个人微信，这种情况怎么过账，发票都没开呢
-
买的二手车做哪个会计科目
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
留底是不是，等下次要交时一起结转呢？还是永远不管它
留底等下次要交时一起结转