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1.我方收到专票可抵扣的,纸质专票记账联和抵扣联(2022年开具的); 2.但是记账联和抵扣联都遗失了,且2022年未入账,现在想入账,该如何处理? 3.补票是联系对方复印或打印发票在A4纸上,然侯盖财务专用章吗,需要补几张 4.如果对方不补又应该如何处理?

2023-10-16 15:23
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-10-16 15:30

1.一般情况下,如果记账联和抵扣联都遗失了,应该尽快联系开票方,说明情况并请求重新提供。 2.如果重新提供不可行,需要按照我国的税收法规进行操作。根据《国家税务总局关于修订的通知》(国税发〔2006〕156号)规定,一般纳税人丢失已开具的增值税专用发票抵扣联,如果丢失前已认证相符的,可使用增值税专用发票发票联复印件留存备查;如果丢失前未认证的,可使用增值税专用发票发票联认证,并留存备查。因此,如果开票方不配合重新提供,可以联系对方复印或打印发票在A4纸上,然后盖财务专用章。 3.如果对方不补也不提供复印件或打印件,可以按照《中华人民共和国税收征收管理法》的规定进行处理。该法规定,未按照规定开具发票的,由税务机关责令改正,可以处1万元以下的罚款;有违法所得的予以没收。

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快账用户7986 追问 2023-10-16 15:40

一般复印盖财务专用章,需要两份吗,一份用于做账,一份用于抵扣?

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齐红老师 解答 2023-10-16 15:44

同学你好 对的 是这样的哦

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快账用户7986 追问 2023-10-16 15:52

谢谢老师

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齐红老师 解答 2023-10-16 15:59

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1.一般情况下,如果记账联和抵扣联都遗失了,应该尽快联系开票方,说明情况并请求重新提供。 2.如果重新提供不可行,需要按照我国的税收法规进行操作。根据《国家税务总局关于修订的通知》(国税发〔2006〕156号)规定,一般纳税人丢失已开具的增值税专用发票抵扣联,如果丢失前已认证相符的,可使用增值税专用发票发票联复印件留存备查;如果丢失前未认证的,可使用增值税专用发票发票联认证,并留存备查。因此,如果开票方不配合重新提供,可以联系对方复印或打印发票在A4纸上,然后盖财务专用章。 3.如果对方不补也不提供复印件或打印件,可以按照《中华人民共和国税收征收管理法》的规定进行处理。该法规定,未按照规定开具发票的,由税务机关责令改正,可以处1万元以下的罚款;有违法所得的予以没收。
2023-10-16
你好;  没有认证; 退给对方; 你退货做分录即可; 之前你购货做的啥科目的  
2023-05-04
1,代理进出口,代理公司没有实质销售行为。 需要申报,这里按代理服务申报处理 按代理服务确认收入。其他代理资金属于往来款项。 2,不开票,但还是属于你的收入,按未开票销售收入处理。
2022-07-01
你好,正在解答中请稍等
2023-01-07
你好,第一个是对的呢,入账计入对应部门的工资薪金费用或者劳务成本 第二个,一样是计入成本或费用 第三个,分别核算的话,国外涉及免税项目不抵扣 第四个不需要
2023-11-26
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