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老师,增值税少计提怎么调整

2023-10-17 09:52
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2023-10-17 09:52

你好,把少计提的补充上就可以了,和你正常计提的分录一样。

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你好,把少计提的补充上就可以了,和你正常计提的分录一样。
2023-10-17
您好!计提多少要根据销项和进项来的。我把计提分录发给你哈 1、结转进项税额: 借:应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 贷:应交税费—应交增值税(进项税额) 2、结转销项税额: 借:应交税费—应交增值税(销项税额) 贷:应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 3、结转应缴纳增值税(即进、销差额): 借:应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 贷:应交税费—未交增值税 4、实际交纳时 借:应交税费—未交增值税 贷:银行存款
2020-12-30
根据税务申报调增销项税额0.01元 借:管理费用——其他0.01 贷:应交税费——应交增值税(销项税额)
2020-10-29
一般纳税人的借应交税费应交增值税,转出未交增值税、 贷应交税费未交增值税
2022-12-07
你好 多计提 的红冲了,少计提 的补计提 金额小直接记在当期就可以
2020-02-18
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