摊销每月做账5500元，实际应做400元的，差额冲销法的分录怎么做？ 是做负数好还是相反分录好，为什么做负数，贷方累计摊销余额会变少的，是不是还没结转的问题？

4至12月增值税一直是进项大于销项勾选认证了申报是留底的没交过增值税，账务没做处理，12月增值税留底963.54元还用做账务处理吗？如果做分录明细怎么结转？(是销项，进项的累计数吗整年的累计数）2021年4-6月亏损没计提所得税9月计提了第3季度所得税(6523.7*2.5%)=1630.94元，第4季度利润是-7364.87元还用计提负数的所得税吗？截止12月末利润总额57872.57元，年末不知怎么做结账分录

老师你好，我们是一家汽车销售公司，本月在电子税务局系统申报的时候，自动带出来了需要进项税额转出的金额为56660.40元，其中厂家给我的折让税额为：18880.00元，剩余：37780.00，发票也没有收到，应该是也是厂家给我的发票有问题我们已经认证抵扣的税额，之前的会计他把厂家给我们开的折让证明部分是把进项税额在借方做的负数，请问我应该怎么处理？我还是按照他的方法把折让部分做在借方负数对吗？把把税务申报系统带出的总进项税额转出部分的差额在做一笔会计分录： 借方：应交税费—应交增值税（进项税额转出）：37780.40 贷方：应交税费—应交增值税（进项税额）：37780.40 这样处理还是应该怎么做？

你好 老师，我6月份红冲了一笔发票，分录也做了，税额是负数，因为没有超过征税额度，没有增值税；我怎么把分录做平呢？红冲的分录已做：借：应收账款（负数）贷：主营业务收入（负数 ） 应交税费_应交增值税_销项税额（负数 ），后面应该怎么把税额结转吗？

“库存商品”账户余额15000元，“商品进销差价”账户贷方余额3900元，10月份发生下列经济业务：(1)购进商品取得专用发票，进价金额43290元，进项税额5627.7元，款已付，商品入库，售价金额50000元。(2)销售商品取得不含税售价金额:51000元，款已收到现金存入银行，同时结转商品销售成本。(3)盘点商品，商品实存金额大于账面金额的差额为150元(售价)，原因待查，上月综合差价率26%。(4)月末按综合差价率计算法计算并结转本月已销商品应分摊的进销差价要求:①做出上述业务的会计分录。②计算“库存商品”和“商品进销差价”账户的月末余额，计算月末库存商品的进价金额。题目都是完整的会计分录怎么写还有要求②的计算怎么算

摊销每月做账5500元，实际应做400元的，差额冲销法的分录怎么做？ 是做负数好还是相反分录好，为什么做负数，贷方累计摊销余额会变少的，是不是还没结转的问题？