老师，我上个月挂主营业务收入和应收账款挂多了，增值税也计提多了，这个月实际款已到账 ，怎么做账呀
你好 红冲处理就可以的
-
Q
实际工作中我遇到了一个实战的问题，我新入职一家小规模公司，2020年5月份申报19年汇算清缴时，只在调整表上收入调增了20万，只交纳了所得税，也没有交增值税等，实际去年的账上并没有做这笔无票收入，现在账上还挂着这20万预收账款呢，请问，1.这调整表上的无票收入的分录需要处理吗？2.这20万的收入怎么和账上挂的预收账款冲平呢？还有还发现成本还调减了22万，应付账款有家20万的挂账，实际已经付清款了，当初付款时直接做到主营业务成本了，没有收到发票，实际收到发票后又记入成本，第一次遇到这种情况，怎么处理这事
-
Q
老师，您好！我上个月挂账3840元，实际是3540元。上个月的分录:借主营业务成本 3840贷:应付账款3840 这个月实际支付3540元，借应付账款3540 贷:银行存款3540 实际已经付清这次款，那我这个差额计入哪里呢
-
Q
请问上月挂账时有一笔账是借应收账款-张三100，贷主营业务收入100，这个月发现上月多挂了30，实际应收账款为70，且收到现金70，这个月的账务处理应该怎么做呢？暂不考虑税
-
Q
老师您好，我7月份挂了一笔应收账款，但是8月份收到钱忘记了已经挂账了，重复做了一笔主营业务收入，应该怎么调账啊，
-
Q
老师 我想问 我们发生业务的时候未收到款都挂的应收应付往来账，实际收款了才去消账，但是有一个问题，实际收钱的时候和我挂往来账的金额是会有误差的，这种我到月底我如何才能统计出来我的主营业务收入和主营业务成本呢？
热门问答 更多>
-
公司清算流程是税务注销前还是之后
-
P(1-5%）×1000-50×1000-25000=P×1000×20%
-
（5）30日，按生产工时计算分配本月制造费用并结转至生产成本中。洪山茶业公司制造费用分配表2019年4月30日分配标准（工时）是3500.6500合计10000分配率分配对象分别是黑玫瑰，野针王单位：元分配金额黑玫瑰33600.野针王62400.合计96000复核：熊红制单贾靖写会计分录
-
（5）30日，按生产工时计算分配本月制造费用并结转至生产成本中。洪山茶业公司制造费用分配表2019年4月30日分配标准（工时）是3500.6500合计10000分配率分配对象分别是黑玫瑰，野针王单位：元分配金额黑玫瑰33600.野针王62400.合计96000复核：熊红制单贾靖写会计分录
-
老师。就是算折旧，月折旧额有小数点，年折旧额没有，数对不上按那个算啊
-
（5）30日，按生产工时计算分配本月制造费用并结转至生产成本中。洪山茶业公司制造费用分配表2019年4月30日分配标准（工时）分配率分配对象黑玫瑰野针王合计会计主管：李丽3500650010000单位：元分配金额336006240096000复核：熊红制单贾靖会计分录
-
（5）30日，按生产工时计算分配本月制造费用并结转至生产成本中。洪山茶业公司制造费用分配表2019年4月30日分配标准（工时）分配率分配对象黑玫瑰野针王合计会计主管：李丽3500650010000单位：元分配金额336006240096000复核：熊红制单贾靖会计分录
-
（5）30日，按生产工时计算分配本月制造费用并结转至生产成本中。洪山茶业公司制造费用分配表2019年4月30日分配标准（工时）分配率分配对象黑玫瑰野针王合计会计主管：李丽3500650010000单位：元分配金额336006240096000复核：熊红制单贾靖会计分录
-
（5）30日，按生产工时计算分配本月制造费用并结转至生产成本中。洪山茶业公司制造费用分配表2019年4月30日分配标准（工时）分配率分配对象黑玫瑰野针王合计会计主管：李丽3500650010000单位：元分配金额336006240096000复核：熊红制单贾靖会计分录
-
（5）30日，按生产工时计算分配本月制造费用并结转至生产成本中。洪山茶业公司制造费用分配表2019年4月30日分配标准（工时）分配率分配对象黑玫瑰野针王合计会计主管：李丽3500650010000单位：元分配金额336006240096000复核：熊红制单贾靖会计分录
请使用微信扫一扫登录
凭证怎么做
把上个月挂的应收直接冲红吗
还是冲红多计提的一部分
咱们应收和实际收到款是分两笔分录做的是吧，那就把应收和实际收到款这两笔分录都重重。
如上月：借：应收账款：3030 贷：主营业务收入-保洁服务费3000 应交税费-销项税额30
这笔未开票
本月实际到帐2800，这个凭证我怎么做
：借：应收账款：-3030 贷：主营业务收入-保洁服务费-3000 应交税费-销项税额-30 本月收款 借银行，贷应收2800 退回做相反分录，借应收，贷银行 2800
好的，谢谢老师
客气，祝您工作学习愉快。