老师请教一下以下问题：1.进项税额转出的凭证拿什么做附件；2.每月计提的增值税及个税，印花税等用什么做附件？谢谢

进项税额转出的凭证，不用附件
计提的各税费，不用附件

2023-10-21

计提增值税附件就是计算增值税的公式：自己弄个表格，计算打印应交增值税=本月销项税-(本月勾选认证进项-本月进项转出) -上月留抵

2025-03-24

您好！是的。是可以有余额的一般来说月末做如下分录 1、月份终了，将当月应交未交增值税额从“应交税费——应交增值税”科目转入“未交增值税”科目。借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税）　　贷：应交税费——未交增值税 2、月份终了，将当月多交的增值税额自“应交税费——应交增值税”科目转入“未交增值税”科目。借：应交税费——未交增值税　　贷：应交税费——应交增值税（转出多交增值税） 3、月份终了，将当月预缴的增值税额自“应交税费——预交增值税”科目转入“未交增值税”科目借：应交税费——未交增值税　　贷：应交税费——预交增值税 4、当月交纳以前期间未交的增值税额借：应交税费——未交增值税　　贷：银行存款

2022-01-21

你好，是小规模还是一般纳税人呢

2022-10-18

同学你好。因为属于跨年问题可以修改报表的话还是建议修改12月报表。如果已经结账且不能修改。需要在1月调整相关分录。涉及利润科目的用以前年度损益调整替代。

2024-02-01