请问下我们不计提工资只单独计提和发放交纳社保的分录怎么做啊

同学你好，计提社保就是借：主营业务成本-员工成本-对应社保类型贷：其他应付款实际支付：借：其他应付款贷：银行存款

2023-10-22

你好；内账的话；你要参考外账的做账来做的话；参考这个来写： 1、计提工资：借：管理/销售费用等贷：应付职工薪酬——工资 2、计提社保：（企业部分）借：××费用（管理/销售等）贷：应付职工薪酬——社保 3、次月发放工资时：借：应付职工薪酬——工资贷：其他应收款——社保（个人部分）应交税费——应交个人所得税库存现金／银行存款 4、上交杜保：借：应付职工薪酬——社保其他应收款-个人社保贷：库存现金/银行存款 5、上交个人所得税：借：应交税费——应交个人所得税贷：银行存款

2022-10-31

1.计提工资借：管理费用（或其他成本费用科目），贷：应付职工薪酬-工资 2.发放工资借：应付职工薪酬-工资，贷：银行存款应交税费-个人所得税其他应付款-个人负担社保公积金， 3计提公司负担社保，借：管理费用（或其他成本费用科目），贷：应付职工薪酬-社保 4.支付社保借：应付职工薪酬-社保，其他应付款-个人负担社保公积金，贷：银行存款 5.缴纳个税借：应交税费-个人所得税，贷：银行存款

2025-04-17

你好，1全部公司承担就把个人部分社保公积金增加税前工资即可，税前工资5900+491 2税前工资1276+491 3税前工资491

2024-05-09

您好，1.计提工资借：××费用（管理/销售等）贷：应付职工薪酬——工资 2 计提社保（企业部分）借：××费用（管理/销售等）贷：应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时借：应付职工薪酬——工资贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税库存现金／银行存款或现金 4 上交杜保借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金

2023-11-21

快账用户9267 追问 2023-10-22 18:13

老师如果有工资呢怎么做分录

齐红老师解答 2023-10-22 18:23

借：员工成本-工资贷：应付职工薪酬

快账用户9267 追问 2023-10-22 19:50

老师请问下我公司有研发支出费用化支出月底怎么处理在账上挂着吗

齐红老师解答 2023-10-22 19:56

同学你好，可以挂在账上，年底结转损益就好了

快账用户9267 追问 2023-10-22 20:17

如果要处理怎么处理

齐红老师解答 2023-10-22 21:11

原科目反方向结转至本年利润科目哈

快账用户9267 追问 2023-10-22 22:16

老师麻烦说下具体分录

齐红老师解答 2023-10-22 22:45

借：本年利润贷：你原本的科目

快账用户9267 追问 2023-10-22 23:18

原来的科目是研发支出-费用化支出所以是借本年利润贷研发支出费用化支出是吗

齐红老师解答 2023-10-23 00:20

对的哈反方向结转

齐红老师解答 2023-10-23 09:37

同学你好，如果没有其他问题了麻烦点亮五星好评哦，感谢支持(∩_∩)

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