老师好，就是2022年企业所得税年报当中的职工薪酬支出调整明细表，当中的工资薪金填的数不对，只填了管理人员的45000，忘记加上记入工程施工那部分人员的工资22000，自然人扣缴端申报的是总和67000元，现在申报残疾人就业保障金时发现了这个错误，上年职工工资总额它是自动弹出来45000元，这样的话我是改填成67000还是按它出的数45000.（总共12个人）

这样的话它和年报的数不一致，和自然人扣缴端是一样的。那会不会比对不符预警呀，去年利润是负的业务不多

这个是不影响的，数据逻辑是对的

我现在想着用不用更正一下2022年度的所得税表把工资填成一致的。但又想着本来年报没几个数利润也是负的，这一点应该不影响什么，不想更正，老师您说怎么弄用不用更正 。

你说现在再去修改2022年了吗？

2022年年报是今4月份申报的，想着用不用把职工薪酬明细表改一下，和自然人扣缴端还有这个残疾人报表的工资总额一致它。

就这一个点有必要改吗

是需要改的，这个是需要的

就是更正22年度的所得税汇算清缴职工薪酬明细表，你的意思是改成一致的，更正报表没什么影响的，对吧

嗯对，是这个意思的哈

老师，年度企业所得税汇算清缴表的期间费用明细表中的职工薪酬和职工薪酬调整明细表有什么关系？是不是应该一样？

对的，这种正常是保持一致的

那我的期间费用明细表中管理费用--职工薪酬是45000，更正的话就得把记入工程施工中的工资22000和这45000填到职工薪酬调整明细表当中，这两个地方的数就不是一致的

对的，需要按照45000的这个的

没看懂老师说的什么意思，到底填哪个数