位于海南自由贸易港的某居民企业，对甲国A企业持股比例为100%，对乙国B企业持股比例为50%。发生的相关事项如下:(1)从甲国A企业取得股息所得200万元，A企业适用的企业所得税税率为12%，预提所得税税率为10%。(2)从乙国B企业取得股息所得200万元，B企业适用的企业所得税税率为28%，预提所得税税率为10%。(3)该居民企业自行核定的应纳税所得额为2000万元，适用的企业所得税税率为15%。(其他相关资料:假设采用分国不分项抵免方式，股息所得是境外分配的税后所得，未扣除预提所得税。)23447要求:根据上述资料，回答下列问题。(4)该居民企业实际应缴纳的企业所得税是()万元。(3)该居民企业境外所得的抵免限额为()万元。(2)居民企业取得来源于乙国B企业股息所得的可抵免税额为()万元。(1)居民企业取得来源于甲国A企业股息所得的可抵免税额为()万元。

6.2019年某企业境内经营应纳税所得额为800万元，适用企业所得税税率为25%。假定同年其在A.B两国设有分支机构，所得分别为30万元、40万元，适用税率分别为24%、25%。要求:(1)计算某企业境内所得应缴纳的企业所得税;(3分(2)计算A国抵免限额，补缴税款金额;(3分)(3)计算B国抵免限额，补缴税款金额;(3分)(4)该企业汇总时在我国应缴纳的企业所得税税额。(1分)

甲居民企业适用的企业所得税税率为25%，2021年境内应纳税所得额为300万元，其设在A国的分公司应纳税所得额为90万元（折合人民币，下同），在A国已缴纳企业所得税25万元。其设在B国的分公司应纳税所得额为100万元，在B国已缴纳企业所得税20万元。按国别分别计算源于境外的应纳税所得额，根据企业所得税法律制度的规定，该企业2021年在我国实际应缴纳的企业所得税为 老师 具体分析下怎么做

居民企业从其直接控制的外国企业分得的来源于中国境外的股息、红利等权益性投资收益，外国企业在境外实际缴纳的所得税税额中属于该项所得负担的部分，可以作为该居民企业的可抵免境外所得税税额。居民企业从其间接控制的外国企业分得的收益，境外所负担的税额则不能抵免。A对B错

我国某居民企业在甲国设立一家分公司，在乙国设立一家持股80%的子公司，2019年该企业计算的境内利润总额4000万元。相关涉税资料如下：（1）甲国分公司按我国税法确认的销售收入300万元，销售成本500万元；（2）收到乙国子公司投资收益1900万元，子公司已在乙国缴纳企业所得税1000万元，子公司当年税后利润全部分配，乙国预提所得税率5%。（注：该居民企业适用25%的企业所得税率，无纳税调整金额，境外已纳税额选择分国不分项抵免方式）2019年该居民企业来源于子公司的应纳税所得额是（　　）万元。2800 2800是怎么计算的

、某居民企业2018年境内应纳税所得额为100万元，适用25%的企业所得税税率。该企业当年从境外A国分公司分回税后收益折合人民币20万元（A国的企业所得税税率为20%）。则该企业2018年度在境内实际应缴纳的企业所得税为（）万元。 如果是这里分公司换成子公司有不一样么？