演示账套

进项税额应交增值税，如果抵扣是进项税，不抵扣是待认证。那如果不知道本月这张票需不需要认证的怎么办？

2023-10-28 14:33

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2023-10-28 14:34

你好如果不认证，计入待认证进项税额。认证了，就结转到进项税额明细

快账用户2545 追问 2023-10-28 14:37

是要先认证再做账吗？不是拿到票的时候做账吗？怎么能知道这张票需不需要认证呢

齐红老师解答 2023-10-28 14:38

你好，是拿到票的时候做账，计入待认证进项税额，之后认证了再转到进项税额。这张票需不需要认证，是通过对增值税应纳税额的控制来确认的

快账用户2545 追问 2023-10-28 14:43

哦哦，因为课堂上讲的都是直接就进项了，所以不明白，谢谢老师，辛苦了，那也就是说，月底算出来销项之后再一笔把待认证转到进项就可以了是吧，之前都可以以待认证来入账的是这个意思吗？

齐红老师解答 2023-10-28 14:44

你好，是的，是这个意思。

你好如果不认证，计入待认证进项税额。认证了，就结转到进项税额明细

2023-10-28

不结转借应交税费、应交增值税进项贷应交税费待认证。

2024-01-11

对的，是的，是这么做的

2023-11-04

同学，你好嗯嗯，是的

2023-06-12

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