企业所得税预缴申报表与做账系统的利润表存在差异,可能是由于以下原因导致的: 1.代理记账问题:如果企业是从代理记账那里接回来的账,代理记账在处理某些业务时可能存在问题,导致账目与申报系统不一致。例如,有些代理记账可能会将一些费用计入错误的科目,或者漏记某些收入和费用,导致账目与申报系统不一致。 2.调整利润:企业可能会在汇算清缴时对利润进行调整。例如,企业可能会将一些不属于本年度的费用提前计入本年度,或者将一些属于本年度的费用推迟计入下一年度,以调整利润,达到少交或晚交所得税的目的。 3.纳税调整:企业所得税预缴申报表与做账系统的利润表存在差异,也可能是由于纳税调整导致的。例如,企业可能会因为某些原因将一些费用或收入进行纳税调整,导致账目与申报系统不一致。 如果发现企业所得税预缴申报表与做账系统的利润表存在差异,建议及时与代理记账或税务部门联系,了解差异的原因并解决问题。同时,也需要在汇算清缴时对利润进行调整,确保账目与申报系统一致,避免因差异而产生不必要的税务风险。
请问老师,计算所得税费用时,不考虑递延所得税差异,就按常规科目结转方法先出来利润表,在企业所得税汇算时,再按税法与会计准则差异纳税调增或调减是不是也可以? 如果直接做了递延差异的账务处理,那么所得税报表基本与利润表一致的对吗?
你好,老师,突然接手了一个汽车4S店的报税工作,做账软件上的出来的利润表收入累计数和电子税务系统收入累计数不一致,差了40多万,一查是4月份的报的收入多,报表上没有那么多,这个月报税看到不一致,问之前做账报税的人员,说是差额应该在试驾车处理那块,哪位老师能给指导下,还能调吗?该如何做,税务报表不一致,税务局会查吗
老师,企业所得税预缴申报表的利润表与做账系统有差异(出了收入是一致的),其它的费用都有差异,这个会不会是企业汇算清缴调增调减有影响,因为目前的账是从代理那边接回来的,交接回来的账都检查了没问题,就是与申报系统的利润报表有差异~
老师好,我调啦今年3月份的科目,影响啦第一季度的利润,跟之前报第一季度的财务报表不一致啦,需不需要更改调报表呢? 有位老师说不需要更改报表,汇算清缴年度一样就行了,但是老师,申报第四季度所得税报表时,系统带出来的前三个月数据会跟我账的不一致啊?
老师,请问,企业所得税汇算清缴申报,成本费用做了一些调整,23年本来负利润,现在发现很多费用票是没有收到的,但去提前入了账,现在年度申报按照实际收到的成本费用票入账,就成了正利润,会产生所得税,把这些直接在年报里按实际数据申报是不是就可以了,不用还要更正23年四季度的财务报表和企业所得税申报表吧