演示账套

老师您好，我们是混凝土运输公司，之前别的公司帮我们运输了1000方混凝土给客户，我记账计入成本里，现在他们开不出票来，我们没办法结款，我们采用给他们公司也运输1000方混凝土给他们的客户这种方法，相当于抵消了。这种我怎么做账呢

2023-10-31 09:13

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2023-10-31 09:15

你好，没有发票，咱还是正常计入成本的。算清缴纳税调整就可以。然后您采购的是正常做采购，相互抵消是往来对冲。

快账用户7793 追问 2023-10-31 09:17

就是收入和成本不能冲抵是吧，现在还的话，不用开票，我是不是正常走无票收入

齐红老师解答 2023-10-31 09:21

你好，不开票的收入走无票收入。成本和收入不能对冲。

快账用户7793 追问 2023-10-31 09:22

我汇算清缴的时候没开票的这笔成本调增出来，账务上怎么处理呢？直接冲？

齐红老师解答 2023-10-31 09:23

账务处理没有错误，不用调整没有票的汇算清缴纳税调整就行了。

快账用户7793 追问 2023-10-31 09:25

我现在有一个问题是，去年的这个成本，我今年给人家还回去一部分的时候，在一月份做了收入与成本冲抵，就相当于冲红，成本减少，我现在该怎么操作呢

齐红老师解答 2023-10-31 09:27

咱们采购的成本退回去，对方给咱开红字发票。咱们红冲成本是对的。收入和成本是不能对冲的。

快账用户7793 追问 2023-10-31 09:29

问题是对方没给我们开红字发票呀，我直接冲抵了部分成本

齐红老师解答 2023-10-31 09:32

退货的，那您从成本这个处理是对的。需要找对方要付出发票的。

领取会员