老师，麻烦问一下，公司职工在产假期间，公司正常给发工资，交社保了，后因政策，申请了生育津贴，生育津贴补发给了公司，公司将差额补发给了职工，剩余的钱公司应该怎么做账，当初补发的钱全部给挂到其他应付职工的名下了，

他的工资就在管理费用下的工资里做着呢，我现在是直接就这样的 借银行存款（补给单位的） 贷其他应付（补给单位的） 借其他应付（补发职工补发） 贷银行存款（补发职工补发） 借管理费用/工资（负数） 借其他应付 老师这样可以么

你当时的工资没有做应付职工薪酬

是的，直接就是做了管理费用下的工资

可以的，可以这么做

老师，公司里的工资一直是主营业务成本/一站/工资和管理费用/工资这样做的，一直没有用应付职工薪酬这个科目，这样做行吗

不行 工资需要通过应付职工薪酬。

之前工资一直是进成本的，而且站也比较多，有十几个站，那要怎么明确区分呢

你们单位工资表没有分部门吗？

就是按一站、二站、三站这样区分的

还有后勤 销售部门 等

没有那些，所以就把工资按一站/工资、二站/工资、三站/工资做了，办公室的做了管理费用/工资

可以的，可以这么做的。

好的，谢谢老师了