老师，请问本月申报增值税，进项税额大于销项税额，增值税表二怎么填写留底部分，是在本月申报中填写留底部分么

你好，附表二填写进项附表一填写销项然后主表自动留底，这个不用填写，在20行，你看下。

2023-11-01

你好，截图，你的主表看一下。

2022-08-01

借：营业外支出-滞纳金贷：应交税费-未交增值税

2024-12-11

月末先计算应交增值税=本月销项税-(本月勾选认证进项-本月进项转出) -上月留抵如果应交增值税小于0，是留抵税，不做任何分录；如果大于0，需要交税就是以下分录借：应交税费-增值税-转出未交增值税贷：应交税费-未交增值税下月交税分录借：应交税费-未交增值税贷：银行存款

2025-06-20

同学，你好
1、结转进项税额：借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）；贷：应交税费—应交增值税（进项税额）。
2、结转销项税额：借：应交税费—应交增值税（销项税额）；贷：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）。
3、结转应缴纳增值税（即进、销差额）：借：应交税费—未交增值税。；贷：应交税费—应交增值税（转出未交增值税

2025-10-16