老师您好，公司打算本期进行留底退税，我上期将买大车的进项计入带认证进项税额科目，本期把它转为进项税额，然后还用结转增值税吗？

你好，您的意思是进项税额大于销项税额吗

2023-11-02

您好，一般纳税人需要根据销项税额，进项税额的差额做结转增值税分录借；应交税费—应交增值税（销项税额），贷；应交税费—应交增值税（进项税额），应交税费—应交增值税（转出未交增值税）借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税），贷；应交税费-未交增值税

2021-10-22

借：销项税额1000 贷进项税额530 未交增值税370

2024-04-17

你好的这样处理是对的。

2022-09-08

企业近期购买几台大货车，计入待认证进项税额科目中，若要进行留抵退税操作，可参考以下步骤： 1.登录电子税务局，点击菜单栏中【我要办税】中的【一般退抵税管理】模块。 2.点击【留抵退税申请】，进入申请页面，根据实际情况填写表单。 3.在填写表单时，需注意选择正确的退税类型、纳税人类型、行业类型、企业类型等信息。 4.提交申请后，等待税务部门审核。审核通过后，退税金额将自动转入公司账户。

2023-10-30