老师，我9月份通行费的8.77增值税系统没有勾选抵扣，但是账本上已经做了进项税额确认，也在9月当期申报抵扣了，那我在10月份勾选了，这个到底要怎么做，如果更正申报的话。那10月的进项税金账本里怎么做哈

然后账务处理有错误的也可以做更正。

那就是我去税务局做9月份的更正申报，然后在10月份的账本去针对9月份的这笔账怎么处理呢

这笔通行费的钱在9月份已经银行转账给员工了

把9月份做错的红冲，然后记在这个月就行了。 然后咱更正申报网上就可以处理，你试一下。

我9月的时候是这样做的分录，那现在10月份怎么调整哈？分录怎么做，才可以保证10月的进项账本和勾选一样

9月的红冲，然后把这笔分录一模一样记到10月份。

因为咱是在10月份抵扣，所以分录做在10月份和申报系统就对上了。

那我贷方涉及到银行这样对得上么

你好 一正一负 可以对上  总数

好的我去试下谢谢老师耐心解答

不客气，祝您工作学习愉快。

老师，我按照你刚刚说的这个去调整了下，10月当期的进项税金里面还是不包括这个数字，现在增值税勾选平台的税金比账本的多了。

账本咱不是记着9月了吗？所以说咱红冲记到10月不就对上了吗？

老师，我刚截图的 你看到了么，我就是按照你说的原分录冲掉，又原分录做的但是，现在账本里面导出进项税金的明细表没有这笔8.77

那您入账的账本里就应该有进项这个才对呀。

咱们计入进项税额这个科目，然后账本上就会有这个数据的。

老师按照这个截图的这个数据就是一正一负数据就没有了，所以账本也不会显示了金额

10月你只写发红冲的 没写正确的呢  正确的进项分录也要补上 

9月是正的进项  10月是一正一负 这样的进项    

结果 是这样的   8.77-8.77%2B8.77  是这样的呢 

我红冲9月和10月都新建了呀

确定这张图上的分录都是 10月的吗   看我上面的是写着9月呢 

下面红冲我看到了 没有再写的正数的进项呢

红冲上面的不就是10月补登记的，只是这笔业务是9月26付的所以我没有修改摘要

那都在这一个月那就对了，因为我看你那上写的9月嘛。 咱第1笔做负数，那不就等于把9数越来冲平了吗？ 然后再跟上一笔正数，那不等于这笔业务正数还在10月吗？

咱那第1笔负数是冲的，9月和9月的数据能冲平是这个意思。

9月申报表填写错的抵扣也要转出来   10月再填写抵扣