老师。实发与应发的工资因为是四舍五入有小数点我做计提的时候，差额调到制造费用-工资，做一笔调整的分录冲平这样对吗？ 借:应付职工薪酬-工资 贷:制造费用-工资（贷方负数）

老师你好，个体户宾馆，之前都是核定征收，今年开始查帐征收，以前没有做帐，现在从2025年1月1日开始做帐，金蝶软件账务初始余额能不能都填写零

你好，老师，这个月支付了6个月租金18000。然后我就做了一个管理费用-租金18000，贷方，银行存款。但是，好像不太对。这个是不是要摊销，那摊销到每个月分录后面怎么做

公司买的空调除了入固定资产还能入什么费用？

你好老师，我们公司注册资本1000万，股东是居民企业，24年未分配利润115万，现在汇算清缴完，可弥补亏损23万，现在要进行分红，24年的可以分配多少金额？

老师，我们工程做不好的图纸，外发给外面人做，付人家1850元，怎么做账

老师，供应商2024年开具的软件开发的发票，今年才收到，应该怎么入账

19年做了一个月的会计代理记账，后面发现自己怀孕了就辞职了，由于时间太短没学到什么东西，然后五年没上班了，去年重新考初级会计证。这个月22号就是前天鼓起勇气去去面试会计，可能由于面试时工作经验造假了写了2018年到2020年两年的会计代理记账经验。所以面试通过了，叫我星期一去上班。现在我好焦虑怕露底，要不要去报道上班。如果去的话，我第一天会不会交接，怎么交接，我需要怎么做？

我们是一般纳税人税局备案有（137号文件销售蔬菜食用菌在流通环节免税），本次购买竹荪在类目里，上游开具1%增值税普通发票，我们销售时候能免税吗？

老师，供应商之前给的溢价，抵减在最近采购货物的发票上了，本来近了三种货，发票上只体现了两种，入库时按发票上的货物入帐，没体现在发票上的货物按赠送入库了，麻烦老师帮我看看入库后明细帐的结存金额为什么越负越多，发出的单价是怎么计算的，这种情况按赠送入库是否正确。

请问老师，2024年度已经入成本，但汇算清缴前未取得发票，做了纳税调整，调整后也是亏损，如果在后期取得发票，应该怎么做账