我们是购货方，货款已付给对方，货已入库，但是发票是汇总几次才开一张发票回来（而且是按付款金额开票），我该怎么做才能清楚的查到有多少票还没开？而且又能区分清楚采购金额？

暂估了，但是开的发票跟入库金额不一样，对方是按付款金额开发票，因为是长期合作的供应商，所以一直会有欠款，例如我进货累计5万，但我付款3万，对方只会开3万的发票给我，我不懂整个账务会计分录怎么做？

请问您付款的时候分录怎么写的 暂估的时候分录怎么写的

借 预付账款 贷 银行存款 货回来无发票分录如下 借 库存商品 贷 应付账款 暂估

收到发票 借：应付账款-暂估 贷：应付账款  这样就可以了啊

然后收到对方开的发票，跟我暂估的金额不一致，（比如我暂估了10000的库存，实际付款5000，开票也是开的5000）我该怎么冲减账面？

按照5000冲减暂估  还剩5000在暂估上 就是没有开具发票的金额啊  下次收到发票继续冲减

那你刚才写的分录应付账款是对方未开票金额对吗？ 到票不用红冲做冲减暂估的那个分录吗？（例如 借库存商品红字 贷 应付账款暂估红字）？

不需要红冲库存商品了 直接冲应付账款-暂估应付账款 5000 就可以了

好的 一般户可以支付货款跟工资吗？

一般户可以支付货款跟工资哈

我问好多人怎么说一般户不能发工资啊

我自己单位一直用一般户发放工资的

还有，刚才你说的冲减暂估分录，可是我付款借方的预付账款一直在账面挂着？不太对吧

那您红冲暂估的时候 借：应付账款-暂估应付账款 贷：预付账款 这样就可以了

还有一种情况，是对方先发货我们入库，月结算付款给对方（也只是付部分货款），对方按付款金额开票给我，这种又该怎么做账务处理呢？能把整个流程的分录写一下吗？也是需要能清楚的区分未开票的进项有多少

一样的啊 只是分录顺序不一样 收到货物 借：库存商品 贷：应付账款-暂估应付账款 付款 借：应付账款 贷：银行存款 收到发票 借：应付账款-暂估应付账款 贷：应付账款 收货后没有开票的 还是在应付账款-暂估应付账款科目

这样不涉及预付账款的会计分录对吗？