演示账套

老师你好，我想问一下，就是我9月份申报个税的时候，嗯，报了工资了，但是没有记账，我10月份的时候是这样记的补贴发放上月工资借管理费用，职工工资待应付职工薪酬，借应付职工薪酬贷库存现金，这样做可以吗？

2023-11-05 17:14

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2023-11-05 17:14

您好，这个是可以的，可以这样处理的

快账用户7581 追问 2023-11-05 17:15

好的老师，我想问一下，就是我们公司的那个法人和股东一般都去跑业务嗯，然后可能会购买公司的一些所需的用品啊，或者是开着公司的车去，这个跑业务走这个有这个会产生那个高速费什么的，然后回来就给他们报销，但是呢，就是公司的人员里面，嗯，没有把他们录到公司人员里，如果是别人这样的话可以吗？

快账用户7581 追问 2023-11-05 17:16

就是公司人员申报那块没有把两个股东写进去，把别人给写进去了，嗯，这样可以吗？

齐红老师解答 2023-11-05 17:16

别人不是公司的是把

快账用户7581 追问 2023-11-05 17:16

嗯，他们也是公司的

齐红老师解答 2023-11-05 17:19

是可以的，这样报销是允许的

快账用户7581 追问 2023-11-05 17:20

好的，就是公司的股东直接去报销，然后报销给他们，但是他们就是没有写到公司的员工里做工资，而是用的别的职工做的工资，这样也没有没事是吧？

齐红老师解答 2023-11-05 17:22

对的事没关系这个报销

您好，这个是可以的，可以这样处理的

2023-11-05

同学，你好，一般是先计提工资，然后发放

2023-10-05

你好，这个月直接冲回借：应付职工薪酬贷：管理费用

2020-10-21

您好，这样的话，最后都附上流水，和工资表，就可以出来

2023-12-10

同学你好在 4 月份进行调整时，可以先冲销 3 月份错误的分录，然后再做正确的分录。冲销 3 月份分录：借：管理费用 - 工资（负数）贷：应付职工薪酬（负数）借：应付职工薪酬 - 工资（负数）贷：其他应收款 - 社保（负数）库存现金（负数）然后做正确的分录： 3 月份计提工资：借：管理费用 - 工资贷：应付职工薪酬 - 工资 4 月份发放 3 月份工资时：借：应付职工薪酬 - 工资贷：其他应收款 - 社保库存现金

2024-07-23