比如螺纹钢a销项先开，进项没有来，提前交完税进项来了，进项留着以后抵扣的话，下次再开出去螺纹钢b销项会有对应的进项可以用之前留下来的进项抵扣，之前提前交税的销项对应的进项会一直多出来吧？

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• 老师新的所得税里面应付职工薪酬，福利费我原来都是直接做到管理费的怎么一笔科目给调到应付职工薪酬

• 老师您好，咨询个问题，甲乙双方签订工程施工合同，乙公司承建甲公司办公楼及员工宿舍楼，由国网电力公司将用电发票开给甲公司，甲公司再按合同价给乙公司开具用电发票。甲公司收到国网公司开的电费发票时，按照业务部门提供的用电量统计表计入工程项目和成本费用，而乙公司负责的办公楼和宿舍楼用电量在一起了，所以甲公司核算时计入在建工程-待摊支出，请问这种做法有问题吗？另外国网开的是专票，建设宿舍楼用电正常不能做进项抵扣，这种情况进项税转出应该如何计算呢？

• @董孝彬老师 我们是一般纳税人销售板材并提供工装。请问开发票可以按建筑服务9%开票吗？属于装饰服务吗？

• 老师，请问小规模纳税人开专票是按1%还是3%开的，开专票无论多少金额都得交增值税吗

• 厂房整体抵押给担保公司3000万，自己公司向银行贷款1500万，担保公司担保，还有1500万替其他3个公司担保1500万，也是担保公司担保，这个可以吗？是不是不用做二押三押，整体抵押也是可以的

• @董老师 您在线吗？有问题想联系您。

• 所得税季度申报，工资薪金以及实际发放的工资，数据是填1-9月还是7-9月？

• 老师，可以告诉我怎么注销吗？我要知道的是步骤？

• 企业所得税申报，计入职工薪酬成本和已支付薪酬填写，因为长期做账习惯，之前的不全计入应付职工明细1如果福利费长期一直挂费用科目，这种也没有做个税申报，这种情况怎样取数比较方便？只去个税申报的数吗？

• 老师：异地预缴税款增值税，比如交8万增值税，附加0.48万 分录怎么写