你好老师 ，1月份申报增值税的时候12月份应交税费-进项，销项都有余额 怎么处理呢
应该结转到未缴增值税科目。
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你好，年末结转增值税，怎么做账务处理？在1月份申报12月的时候，缴纳了增值税：借 应交税费-未交增值税 贷 其他应付款-老板
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老师，一般纳税人，1月份开了50万的销项发票，报1月份的增值税的时候没有进项发票，所以就按50万元交了增值税，但4月份的时候有了进项发票，4月份进项可以抵已报1月份的增值税吗，可以申请退税吗
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8月份计提的增值税销项税是：13789.09元，9月份申报的时候有进项税额：17256.63元，留抵3467.54元，怎么做账务处理
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老师，你好 我在4月份时，销项税额是811235.73，进项税额是811770.48，就有留抵税务534.75元，在做4月份增值税申报时，增值税销项和进项都做得零申报，我在6月份申报增值税时才发现 财务报表上的增值税应纳税额是247.56元，实际纳税782.31元，相差534.75，怎么处理？可以到税务局变更申报不？或者以后怎么处理 在下期报税时？
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老师，10月份申报9月增值税时，因为进项税勾选未确认，所以增值税申报表中进项税申报为0。实际9月有进项额并且已入账，月底账面应交税费余额全部转入应交税费-未交增值税，请问10月份账务怎么调整呢？
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余额在借方 怎么结转呢老师
未缴增值税科目在借方吗？
对 进项大于销项
那可以直接先这样放着就可以了。
哦 不用结转吗
是的，是的，就不用结转了，直接这么放。
这个老师这么说的
对的呀，这个就是销项税和进项税结转到未缴增值税科目的嘛。结转到未缴增值税科目呀。
你不是说就这么放着吗
看一下，我第一个回答说的是让您结转到未缴增值税科目，您说在拜访，我以为您说的是未缴增值税科目的余额在贷方。如果您未缴增值税的科目余额在贷方就放着不用管了，后期如有发生额自动抵减
还是不太明白， 现在是进项大于销项 未交增值税科目的余额应该在借方吧
的，是的，在借方，本月就这样，不用结转了。
所以我给你截图的结转的分录 不太明白
您销项税和进项税增加的时候，分别在贷方和借方。将这两个反向结转到未缴增值税科目是这个样。