公司去年做了利润9万多，交了2300多的企业所得税，现在9月公司做亏损了4000多，资产负债表未分配利润是正数9万多，这个是不是去年的那个利润金额？我现在需要转股，要是这个未分配利润是正数是不是需要交个税？

交不交税是看你本年的利润减去，税法允许弥补亏损的，不要看未分配利润。未分配利润，这里不准确。

那就是今年一年未分配利润是亏的，里面9万多是去年做利润的金额，哪里可以看到是弥补了亏损？

你好，弥补亏损明细表最后一行，最后一列。

是在明细表里面看吗？

对的，是的，是这么做的。

没找到，我这10月9万多的利润是不是弥补了去年的亏损

你好，哪一个没有找到，你汇算清缴这个弥补亏损明细表，必须填写，必须保存的，你没找到。

10月资产负债表里面的未分配利润期末余额9万多这个是怎么累计来的？

从开业到现在累计的亏损，你账上的本年利润每年合计起来的。

10月资产负债表里面未分配利润年初余额是22年利润总额吧？期末余额是开业累计的利润总额是这样吗？

你好，十月份的未分配利润期末减期出等于利润表净利润本年累计，那你说呢，他怎么能等于利润总额？

你去计算一下的等于吗？你去看一下你之前年度的来，你去看一下12月份未分配利润期末余额等于你利润表里面的净利润吗？

拿出一个来计算一下的，或者是你根据我回复的自己再计算一下，考虑一下

是的，我算了是对的，现在需要转股说是资产负债表里面的期末未分配利润9万多需要是负数才能转，要不然需要交个税，我就不知道为什么这个要做成负数？

增加你的成本费用就是。

吧未分配利润用成本费用来增加做成负数对吗？这个正数的9万多是公司开业累计到现在的利润吗？这个金额是不是22年做的那个9万的交企业所得税的利润？

第一个是的，第二个看你的利润表，利润表减去弥补亏损。

9万的可以是利润也可能是弥补了亏损是吗？可以22年交了企业所得税2300多，这个是弥补亏损吗？

我不清楚你可不可以弥补呀，去看弥弥补亏损明细表

谁知道你这个是不是税法上的利润，你因为你有时候这个会计利润和税法利润的不一样，比如福利费超标了，你账上正常做，但是税法上不允许抵扣，你需要纳税调增。

最后问一句老师，这个未分配利润的9万多是不是我交的税还有是不是可能是弥补的亏损是吗？是有这种可能？我需要去查是吗？

好，不清楚弥补亏损，这个你去看弥补亏损明细表可以吗？