本月有笔费用发票进项多开2分，增值税已经申报了也已经勾选认证了未做转出，准备在下月做转出，那这个月改怎么做分录，假如支付4999.72，发票开了5000，管理费用4716.98应交税费进项税283.02贷应付账款5000，借应付账款4999.72贷银行4999.72，还是直接按照4999.72做管理费用
您好，这个的话，直接就是按照4999.72做管理费用的
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老师。比如8月有多余的进项发票，没有认证抵扣，但是拿来做账了，分录是① 借 管理费用 应交税-应交增值税-进项税额 贷 银行存款 ②结转未交增值税 ： 借 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷 应交税费-应交增值税-进项税额 ③下个月抵扣认证 借 应交税费-未交增值税 贷 应交税费-应交增值税-转出未交增值税，分录对吗
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费用发票对方开错了，我方已经认证抵扣并正常入账，1月重新开了正确的过来，当时的分录 借：管理费用 5553.4 进项税额 166.6 贷：应付账款 5720 新开发票后怎么做进项转出，分录怎么做？
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本月有笔费用发票进项多开2分，增值税已经申报了也已经勾选认证了未做转出，准备在下月做转出，那这个月改怎么做分录，假如支付4999.72，发票开了5000，管理费用4716.98应交税费进项税283.02贷应付账款5000，借应付账款4999.72贷银行4999.72，还是直接按照4999.72做管理费用
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老师我22年的发票做了借管理费用-其他5000，应交税费-应交增值税-进项税额650贷银行存款5650，现在把这个进项税额转出，增值税申报表附表2已经改了，这个分录要怎么做，我们执行小企业会计准则
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老师请问下， 去年付了物业费并收到物业发票，做了分录，借预付账款-物业费，应交税费-待认证进项，贷：银行存款，每月计提：借管理费用，代预付账款-物业费，实际对方是普票，但 做账成专票了，现在要怎么调整呢？是借：管理费用，待:应交税费-待认证进项还是 借：管理费用，待:应交税费-进项税额转出呢？
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那进项税怎么做
这个进项需要在下月在申报表中转出的
进项税的话，可以单独做待认证进项税额
借应交税费进项转出0.02贷应交税费转出未交增值税？
嗯对，这个是可以的
如果这样转出的话会和账上的不一致，因为申报表没转出，这笔想在下月申报转出
那样是不影响你申报的，到下个月修改的话也不影响的
未交的话会少2分
还是等下月的时候再把转出未交增值税2分转到未交增值税里
这个月就只把进项转到转出未交增值税就行了
这个月转出就可以的