老师我2022年虚计提工资4万 税务局查出来了 我已经改了2022年的企业所得税年报 还是不需要补交企业所得税 现在我需要改账 是通过以前年度损益调账吗 如何写分录
以前年度损益调整贷，应交税费应交企业所得税 借应交税费应交企业所得税 贷银行存款 借利润分配未分配利润 贷以前年度损益调整
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老师你好，请教个问题。我单位17-19年亏损，20年盈利了180万，弥补以前年度亏损后还亏损60万，请问20年关于企业所得税的账咋记呢？需要计提企业所得税吗？我计提了45万所得税，今年没有交过所得税，今年所得税余额在贷方，我咋修改呢？
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老师，我现在准备做2022年企业所得税汇算清缴，我在2022年10月的时候做了这样一笔分录（补2021年忘记出库）借：以前年度损益调整5万贷原材料5万、借：利润分配-未分配利润5万贷：以前年度损益调整5万，我现在做2022年汇算清缴，需要做什么吗？意思就是需要填哪些表调增还是调减的吗？
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我2022年底计提了5万的房租，但是没有合同，没有发票也没有付款，我计提到了其他应付款，这笔账我需要调增企业所得税吗？我2022年报表需不需要改数？如果调增5万这5万我可以提出现金吗？
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执行小企业会计制度的小企业，由于2022及2021年部分成本费未及时取得发票，也未列支，于2023年4-7月分别取得了以前年度发票，由于2021-2022年盈利并缴纳企业所得税，如果跨年费补入帐，是否需要调整2021-2022年所得税年报，并申请退企业所得税，或不修改申报，跨期费用应如何记帐，是否记录以前年度损益调整
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老师我2022年虚计提工资4万 税务局查出来了 我已经改了2022年的企业所得税年报 还是不需要补交企业所得税 现在我需要改账 是通过以前年度损益调账吗 如何写分录
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老师，汇算清缴要调账吗，像招待费的60%是不是可以直接汇算清缴表里填个数就行了呀
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全年进项大于销项，会不会引起异常
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【中国农业银行】您账户于2025年05月17日02:35与（特约）度小满（信贷还款） 完成还款代扣签约交易，签约实时生效，单笔扣款限额为1000000.00元，每日最多可扣款100次，合约2035年05月17日之前（含当日）有效。如有异议可通过农行掌银APP-生活-委托代收查询，这是什么意思？
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比如去年过了一门，今年能不能3门都报，
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如果是咨询和技术服务类的公司，成本票偏少，是否可以把业务合同发生的费用计入成本呢
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应付债券溢价发行时，“应付债券-利息调整”是负债类科目，溢价金额放入“应付债券-利息调整”的贷方，不就表示负债增加了这么多吗？为什么要增加负债的道理我想不通谢谢老师帮忙解惑
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老师好！请教一个问题，应付债劵溢价发行时，确认初始金额入账时，“应付债券-利息调整”为什么要计入贷方？面值计入贷方我理解，因为银行里面的钱是负债借来的，但利息调整为什么计入贷方？计入贷方不就表示负债增加了吗？道理是什么？
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392题，固定资产折旧1月份买，应该从从2月份折旧，500/10/12*11=45.83333333，账面价值500-45.8=454.2，错在哪里
粤公网安备 44030002003870号
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那以前年度损益调整科目还需要结转吗 不然这个科目不平
这不是转到未分配利润吗？
我没有涉及要交企业所得税
你这个只是把成本减少了，对吗？
是的 2022年本来就亏损了10万 后来要转回4万的工资 还是亏损了6万
工资那你当时做账的时候怎么做的？发给我看一下
当时做账 借管理费用 贷应发职工薪酬 借应发职工薪酬 贷其他应付款-老板
借其他应付款 贷以前年度损益调整 （管理费用） 借以前年度损益调整 贷利润分配未分配利润
谢谢老师
不客气，帮忙给个五星好评